Bernard L. Madoff

Bernard Lawrence "Bernie" Madoff [meidɔf] (született április 29-, 1938-as in Brooklyn , New York City , † április 14-, 2021-re a Butner , Észak-Karolina ) volt, egy amerikai pénzügyi és bróker és befektetési csalás . Mielőtt hamis tevékenységeit leleplezték volna, elismert értékpapír- kereskedő és a NASDAQ technológiai tőzsde elnöke volt . Egy bejelentő 1999 -ben fedezte fel Madoff befektetési csalását, de az amerikai értékpapír- és tőzsdebizottság ( SEC ) évek óta figyelmen kívül hagyta.

2008 végén Madoffot letartóztatták csalás miatt, mivel évtizedek óta működött egy Ponzi -rendszer befektetési alapja . A kár teljes mértékét Madoff tárgyalása idején legalább 65 milliárd dollárra (körülbelül 51 milliárd euróra ) becsülték , az áldozatok számát 4800 -ra. Az ügyvédek szerint ez az "első valóban globális csalási ügy" . 2009 áprilisában ez körülbelül hárommillió embert érintett világszerte, közvetlenül vagy közvetve. Állítólag körülbelül 300 ügyvédi iroda és 45 000 ügyvéd foglalkozott az üggyel annak idején. Madoffot 2009. június 29 -én 150 év börtönbüntetésre ítélték, ügyét a New York -i déli kerületi Egyesült Államok ügyésze , Preet Bharara hozta fel .

A házaspár, Ruth és Bernard Madoff számos jótékonysági és kulturális intézmény adományozójaként jelentek meg, és számos színház, alapítvány és főiskola igazgatótanácsának tagjai voltak. E jótékonysági kép miatt több jótékonysági alapítvány úgy döntött, hogy pénzét Madoffra bízza, ami végül nagy anyagi kárt okozott nekik.

Élet

Madoff a New York -i Brooklynban született 1938 -ban , Sylvia Muntner és Zookan "Ralph" Madoff házaspár három gyermeke közül a második. Nagyszülei kelet -európai zsidók voltak, akik a 20. század elején bevándoroltak az Egyesült Államokba. Madoff szerény családban nőtt fel (édesapja sportvállalkozása csődeljárást kellett benyújtania ) Laureltonban, Queens középosztálybeli negyedében, amelyet akkoriban sok zsidó bevándorló lakott , ahol először járt állami iskolába, majd 1952-től Far Rockaway-be. Gimnázium. Ott fejezte be az iskolát 1956 -ban.

1956 és 1957 között Madoff az Alabamai Egyetemen járt , ahol csatlakozott a Sigma Alpha Mu zsidó testvériséghez, amely 1909 óta létezik. 1960-ban, három év után, ő fejezte be a politikai tudományok tanulmányait az akkori Hofstra College a Long Island . 1960 és 1961 között a Brooklyn Law School előadásain vett részt, és az oldalon dolgozott.

Már 1956 -ban Laureltonban találkozott a fiatalabb három évvel fiatalabb Ruth Alpernnel, aki szintén zsidó bevándorlók unokája volt. Ő és Madoff 1959-ben házasodtak össze, és két fiuk született: Mark (1964-2010) és Andrew (1966-2014).

Üzleti élet

A megtakarítás 5000 dollárt nyári munkák, mint életmentő (Silver Point Beach Club Atlantic Beach , Long Izland ) és telepítő kerti öntözőrendszerek alakult Madoff 1960-ban a befektetési társaság hívott Investment Securities , amelynek középpontjában kezdetben úgynevezett penny részvények specializálódtak. Tíz évvel később felhívta a figyelmet arra, hogy nagyszámú vásárló nyert, akik elsősorban a magas szintű társadalom klubjaiban , például a Palm Beach Country Clubban nyertek. Cége kezdetben az úgynevezett spread -ből élt, az értékpapír ajánlati és keresleti ára közötti különbségből . Ezenkívül korai szakaszban kínálta az értékpapírokkal való számítógépes kereskedést, és így gyakran olcsóbb árakat tudott ajánlani, ami viszont előnyöket biztosított az alapok számára .

1963 augusztusában az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottsága (SEC) megtámadta Sylvia Madoff, Madoff édesanyja regisztrációját, aki brókercégként dolgozott a Gibraltar Securities cégével . 1964 januárjában a SEC lemondott a további lépésekről tisztázatlan pénzügyi helyzetével kapcsolatban, de cserébe Sylvia Madoff kénytelen volt lemondani. Nem világos, hogy a férje, Ralph vezette -e az üzletet, noha be volt jegyezve erre. Az sem egyértelmű, hogy ez mennyiben volt összefüggésben a házaspár adótartozásával.

Madoff tagja volt a NASDAQ -t szabályozó értékpapír -kereskedők nemzeti szövetségének (NASD) . Cége volt az egyik mozgatórugója annak fejlődését, és ő nem ügyvezető elnöke az igazgatóság és tagja az Igazgatótanács 1990, 1991 és 1993 .

Madoff tulajdonában volt ingatlanok Manhattan felső keleti oldalán , a Hamptons -ban , Palm Beachben és Párizsban . Feleségével, Ruth -tal együtt jótékonykodóként és adományozóként dolgozott főiskolákon, színházakban, oktatási intézményekben, zsidó jótékonysági szervezetekben és a művészetek pártfogójaként . 1993 és 1994 között Bernard Madoffnak viszonya volt a publicistával, Sheryl Weinsteinnel , aki annak idején a Hadassah , az amerikai cionista nőszervezet pénzügyi igazgatója volt .

A Madoff társaságának, a Bernard L. Madoff Investment Securities LLC -nek , korlátolt felelősségű társaságnak nem volt általános partnere, és elsősorban a tőzsdén közvetítőként , de befektetőként is tevékenykedett . A cég járt el, mint egy úgynevezett market maker . A brókercég befektetési alapokat kezelt magas nettó értékű ügyfelek és számos fedezeti alap számára . 2008 -ban a legnagyobb csalási botrányba keveredett, amit a New York -i tőzsde valaha látott . A Wall Street Journal 2008 -ban azt írta, hogy "ez lehet a történelem legnagyobb pénzügyi csalása".

1970 -ben Madoff testvére, Peter B. Madoff belépett az üzletbe. A testvérek közösen irányították a Cohmad Securities vállalatot, amely ugyanabban az épületben található, mint a Bernard Madoffs cég. Mint később kiderült, Madoff már 1996 -ban felhagyott a részvényekkel való kereskedéssel.

Madoff 2008 novemberében csak Nagy -Britanniából 164 millió dollárt utalt át New York -i cégének.

Bűnügyi következmények

2008 decemberében az FBI letartóztatta Madoffot . Az USA Értékpapír- és Tőzsdebizottsága (SEC) kezdetben befagyasztotta a fennmaradó vagyont, mintegy 70 millió dollárt. Madoffot azzal vádolták, hogy az új ügyfelek betéteiből, úgynevezett Ponzi-rendszerből kifizette a megígért nyereséget . Amikor egyik ügyfele milliárdos letétet kért vissza, a rendszer összeomlott. A SEC ezután 2008. december 11 -én vádat emelt. Így volt a helyzet az amerikai kerületi bíróság Manhattan (US District Court a dél-District of New York, Manhattan) néven amerikai versus Madoff, 08-MAG-02735 , folyamatban van. A nyomozási bíróhoz hasonló funkcióban, pontosabban amerikai bíróként Gabriel Gorenstein jelent meg.

Nyilvánvalóan Madoff meg akarta adni magát, amikor a rendszere az összeomlás szélén állt. A problémák 2007 decembere óta léteztek, mert a pénzügyi válság nyomán az ügyfelek visszavették a betéteiket. Az is feltűnő volt, hogy a Madoff Családi Alapítvány 2007 -ben csak 95 000 dollárt adományozott jótékonysági szervezeteknek, szemben az előző évi 1 277 600 dollárral.

A perek azt jelzik, hogy Madoff megcsalta a fiait, Andrew -t és Markot is. Miután 2008. december 10 -én este elárulta nekik, hogy a befektetők milliárdjaiból csak 200-300 millió dollár maradt, a testvérek ügyvédeket hívtak és fordultak a hatóságokhoz. Röviddel azelőtt Ruth Madoff 15,5 millió dollárt vett ki egy cégtől, amelyben a férje érintett.

Szerint a New York-i befektetési tanácsadó Aksia, a cég Friehling & Horowitz , a cég három alkalmazottja, megbízott ellenőrzi a könyveket .

Bernard Madoffot 10 millió dolláros óvadék ellenében elengedték, de nem hagyhatta el New York államot . 2008. december 16-án az ügyészek egész napos kijárási tilalmat rendeltek el . Madoff beleegyezett abba, hogy elektronikus boka mandzsettát visel, és beadja az útlevelét . Feleségének, Ruthnak is le kellett adnia útlevelét, bár nem vádolták meg.

Michael Mukasey főügyész visszavonult az ügytől az Igazságügyi Minisztérium szerint, mert fia, Marc Mukasey, Frank DiPascali, egy vezető alkalmazottat képviselt Madoff cégében.

2009. január 13 -án az ügyészség ismét megpróbálta letartóztatni Madoffot, de Lawrence McKenna kerületi bíró elutasította őt azzal az indokkal, hogy nem áll fenn a menekülés veszélye. Ez értetlenségbe ütközött a nyilvánosság részéről, különösen azért, mert korábban ismertté vált, hogy Madoff több mint egymillió dollár értékű ékszert küldött barátainak és rokonainak, miközben házi őrizetben voltak.

2009. március 12 -én Madoffot letartóztatták, miután lopás , pénzmosás és hamisítás miatt bűnösnek vallotta magát. A bíróságon elvitték. 2009. június 29 -én Madoffot 150 év börtönbüntetésre ítélték, ami a lehető legmagasabb bűncselekmény.

A társaság kényszerű felszámolása, magántulajdonban

2008. december 15 -én este egy New York -i bíró helybenhagyta a Securities Investor Protection Corporation (SIPC) kérelmét a Bernard Madoffs cég felszámolására annak érdekében, hogy vagyonkezelő alá helyezze . Stephen Harbeck, a SIPC vezetője már akkor sejtette, hogy a társaságnak csak kisebb tartalékai vannak. A SIPC -nek van egy tartalékalapja a pénzügyi vállalatok befektetõinek támogatására, ügyfelenként akár 500 000 dollárral. A tartalékalapot a kongresszus hagyja jóvá. 2009. február végén elnöke, Stephen Harbeck reményt adott a külföldi befektetőknek, hogy intézménye léphet a fent említett határértékig.

A hatóságok kordonnal Madoff központja a 17. emeleten a rúzs épület a Third Avenue in Manhattan és megvizsgálta az üzleti nyilvántartások. A SIPC felelős megbízottja, Irving Picard 2009. január 21 -ig körülbelül 830 millió dolláros vagyont tudott biztosítani a Madoffs BMIS segítségével. A vagyonkezelő egyéb eszközök mellett hat luxusautó lízingszerződését is megpróbálta felmondani.

A nem sokkal Madoff letartóztatása előtt letétbe helyezett, de még nem befektetett pénzt a csődkezelő visszatartotta, és nem szerepelt a csődvagyonban, hanem visszaadták a befektetőknek. 2009. január 1 -jén Howard Kleinhendler ügyvéd pert indított Irving Picard és JP Morgan Chase megbízott ellen Martin Rosenman nevében. 10 millió dolláros befektetése 2008. december 5 -én, hat nappal Madoff letartóztatása előtt, bankszámlára került. Kleinhendler 2009. január 7 -én szintén beperelte a bankot Stanley Kriegler Hadleigh Holdings LLC cége nevében egymillió dollárért, amely 2008. december 8 -án szintén a JP Morgan Chase -hez került.

Picardnak azóta sikerült további 75 millió dolláros vagyont találnia Gibraltáron , a világszerte felfedezett 946 millió fölött, és egy házat Cap d'Antibes -ban, amelyet egymillióra értékeltek. Ez 2009. március 23 -ig mintegy egymilliárd dollárt tett ki. Az Egyesült Királyságban az ügyvédek a helyi Súlyos Csalási Hivatallal és a Súlyos Szervezett Bűnözés Ügynökséggel működnek együtt .

Madoff társaságának egy részét, amelynek értékét ő maga 700 millió dollárra becsülte, 15 millióért adták el a bostoni Castor Pollux Securities cégnek a sértett befektetők javára.

Hálózatok

Madoff évekig a Demokrata Párt egyik legnagyobb adományozója volt . Az egyik legközelebbi barát Alvin Ira Malnik , aki szintén jelentős adományozója volt a Demokrata Pártnak.

Madoff személyesen működtette az új befektetők toborzását a végéig, de az általa felvett személyek egy része megkereste a többi befektetőt. Köztük van a leginkább sújtott Fairfield Greenwich Group is . Ez a csoport az 1980 -as évek eleje óta 14,1 milliárd dollár befektetői alapot kezelt. Vezetője Walter Noel volt, akinek négy veje, akik Kolumbiából , Svájcból és Olaszországból származnak , új ügyfeleket toborzott Európában és Dél-Amerikában , az International Herald Tribune közleménye szerint . A cég elmondta, hogy 7,5 milliárd dollárt vesztett, elsősorban a Fairfield Sentry alapnak köszönhetően , amely kizárólag Madoffnál fektetett be. Ez a befektetés egy százalékát követelte meg a befektetőktől, plusz a nyereség húsz százalékát. A manhattani székhelyű Fairfield-Greenwich Csoport Jeffrey Tuckerrel, az Értékpapír- és Tőzsdebizottság korábbi alkalmazottjával és Andrés Piedrahitával, Corina Noel férjével, Walter Noel öt lánya és svájci-brazil felesége, Monica társaságában dolgozott . Olaszországban Lisina Noel férje, Yanko Della Schiava a svájci Lausanne -ban toborozta Alix Noel férjét, Philip Toubot.

A befektetési összegek 1,5 százalékát kapták más "etetők", például J. Ezra Merkin és Ascot Partners alapja, vagy Gerald Breslauer Los Angelesből , akik Steven Spielbergnek és Jeffrey Katzenbergnek fektettek be. Merkin és Ascot ellen is vádat emeltek. Mortimer Zuckerman beperelte Merkint a New York -i állam legfelsőbb bíróságán, Manhattanben, hogy decemberben faxon értesítette őt arról, hogy a Zuckerman's CRT Investments Ltd. -nél dolgozik. 25 milliót fektettem be a Madoffba. Ezenkívül Merkin a Gabriel Capital Corp. -n keresztül mondta. Zuckerman magánvagyonának körülbelül 30% -a, körülbelül 15 millió dollár, Madoffba fektetett. Összességében a Merkin állítólag 2,4 milliárd dollárt fektetett be így a befektetők tudta nélkül. Merkin, a General Motors pénzügyi részlegének, a GMAC -nek és három alapjának - Ascotnak, Gabrielnek és Arielnek - volt elnöke a vád szerint összesen 470 millió dollár jutalékot kapott. Merkin jótékonysági szervezetektől, egyetemektől és lakossági befektetőktől gyűjtött össze forrásokat, köztük két New York -i egyetemen, amelyek 20 millió dollárt veszítettek.

Az összefonódás -arbitrázs szakembere, Victor Teicher dolgozott Merkinnel, de 1994 -től 1995 -ig börtönben volt a bennfentes kereskedelem miatt, amiért már 1990 -ben elítélték. Csak az értékpapír -szabályozó szakmai tilalmának vetett véget üzleti kapcsolatainak több mint 15 év után, 2000 -ben, Teicher Merkin továbbra is figyelmeztetett Madoff ellen, ahogy Andrew Cuomo, New York főügyésze meg tudta állapítani. Merkin maga is csak kis befektetést hajtott végre Madoffban.

Robert Jaffe , aki jó kapcsolatokat ápolt a bostoni és Palm Beach -i befektetőkkel , szoros kapcsolatban állt Madoff -szal . Jaffe Carl J. Shapiro, a Kay Windsor alapítójának veje . A Cohmad Securities , a Madoff 20 százalékban tulajdonában lévő brókercég alelnöke volt . Cohmad jutalékot fizetett az etetőknek, akik Madoffhoz irányították az ügyfeleket. Jaffe minden ügyfél első befizetésének egy -két százalékát is megkapta, de azt állította, hogy nem ismeri Madoff Ponzi -rendszerét.

A brazil Banco Safra re São Paulo futott egy alap úgynevezett Zeus Partners Limited , amely része volt Madoff feeder rendszer, több éve .

Rossz SEC felügyelet

Christopher Cox , az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) igazgatója 2005 óta 2008. december 16 -án kijelentette, hogy nagyon aggódik amiatt, hogy évek óta "hiteles és célzott vádak" és bizonyítékok voltak a NASDAQ volt igazgatójának csalárd magatartására. nem követték nyomon. Az első nyomok 1999 -ből származtak. Harry Markopolos , aki a bostoni Rampart Investment Management (versenytárs befektetési alap) fedezeti alapnál dolgozott, figyelmeztette a hatóságokat, hogy Madoff nem igazán sikeres vagyonkezelő, hanem egy óriási Ponzi -sávot vezetett. Tehát finanszírozza a régi befektetők nyereségét az újak betéteivel. A Markopolos még 2000 -ben jelentette az esetet a felügyeleti hatóságoknak. 2005 -ben Markopolos jelentést küldött az SEC -nek "A világ legnagyobb fedezeti alapja átverés" címmel.

Christopher Cox vizsgálatot kezdeményezett az ügyben. A Times fenti jelentése szerint ez magában foglalta Madoff unokahúga, Shana Madoff és a SEC ügyvezetőjének, Eric Swansonnak a kapcsolatát is, akik 2007 -ben házasodtak össze. Swanson 1996 és 2006 között dolgozott a SEC -nél.

A megválasztott amerikai elnök, Barack Obama , aki akkor még kinevezett volt, a botrányt azzal kommentálta, hogy az ügy "ismét emlékeztetett bennünket arra, hogy milyen nagy szükség van a reformra" ("ismét arra emlékeztetett bennünket, hogy milyen rossz reformra van szükség" szükség van ")).

2009. január 14 -én a Financial Times beszámolt arról, hogy a több mint 5000 bejegyzett értékpapír -kereskedőt felügyelő Pénzügyi Ipari Szabályozó Hatóság (Finra) 1999 óta 19 alkalommal vizsgálta a Madoff elleni panaszokat. A SEC azonban csak félszegen és erősen összehangolt módon követte nyomon ezeket a panaszokat: Bár több csapatot rendeltek Madoffhoz, a különböző csoportok közötti kommunikáció ritkán történt. Bizonyos esetekben még maga Madoff is tájékoztatta az ellenőröket más nyomozócsoportok létezéséről.

Madoff korán felvette a kapcsolatot az SEC -vel, és Arthur Levitt , aki 1993 és 2001 között vezette, alkalmanként tanácsokat fogadott tőle. A kettőnek azonban sok tekintetben eltérő véleménye volt, és a kapcsolattartásnak nem lett volna különösebb jelentősége.

Sérült fél

Közvetlenül sérült fél

2008. december 25 -én a közvetlen károsultak közé tartoztak a különböző típusú befektetési alapok kibocsátói , de olyan gazdag magánszemélyek is, mint:

• A Fairfield Sentry Ltd, a Walter Noel Fairfield Greenwich Group fedezeti alapja . A Bloomberg szerint (lásd alább) ez a legnagyobb veszteség. Ennek 7,3 milliárd dollárnak kell lennie, ami a teljes vagyonának több mint a fele 14,1 milliárd dollár.
• A Kingate Global Fund Ltd, a Kingate Management Ltd. fedezeti alapja
• A fedezeti alapok Bramdean Alternatívák által Nicola Horlick Londonban.
• A Sandra Manzke által alapított Maxam Capital Management LLC mintegy 280 millió dollárt veszített. Manzke asszony egyike volt azoknak, akik Madoffhoz irányították a befektetőket.
• A Tremont Group Holdings Inc., az Oppenheimer Funds Inc. tulajdonában lévő fedezeti alap eszközeinek felét, mintegy 3,1 milliárd dollárt, Bernard Madoffba fektette be, amint azt a Bloomberg december 16 -án jelentette.
• A Robert I. Lappin jótékonysági alapítványnak , a Massachusetts állambeli Salemben működő jótékonysági zsidó szervezetnek , amely például zsidó gyermekek izraeli utazásait finanszírozta, 2008. december 12 -én csődeljárást kellett benyújtania a fejlemények következtében.
• A New York -i Picower Alapítvány, amely a.o. A finanszírozott orvosi kutatási projektek és a Madoff Securities kezelte az alapítvány összes, körülbelül 1 milliárd dolláros vagyonát, 2008. december 20 -án beszüntette működését.

2009. január 7 -én a Wall Street Journal közzétett egy sokkal kiterjedtebb áldozatlistát, amely 2009. január 16 -án több mint 110 áldozatot sorolt ​​fel. A kár jelenleg jóval több mint 30 milliárd dollárt tett ki, beleértve 2,1 milliárd dollárt az osztrák Medici banknál és 2,87 milliárd dollárt a spanyol Banco Santandernél .

A 2009. február 5 -én bemutatott hivatalos áldozatlista 162 oldal.

Amerikai egyesült államok

A Shapiro házaspár mellett Steven Spielberg és üzleti partnere, valamint a DreamWorks Animation főnöke , Jeffrey Katzenberg is a neves magánbefektetők közé tartozott . A Herald Sun szerint jótékonysági alapítványa, a Wunderkinder Alapítvány is érintett. Irwin Kellner, a MarketWatch közgazdásza 2008. december 16 -án beperelte Bernard Madoffot 2,2 millió dollár kártérítésért a Herald Sun közreműködése alapján. Az önkormányzati alkalmazotti szervezetek, például a munkavállalói testület, valamint a rendőrség és a tűzoltóság , amelyek 971 dolgozót képviseltek, szintén 41,9 millió dollárt fektettek be.

Olyan neves tudósok csatlakoztak az áldozatokhoz, mint Gabriel Bitran a Massachusetts Institute of Technology -ból , akik röviddel Madoff letartóztatása után váltak ismertté . Azt javasolta a befektetőknek, hogy minimalizálják az áringadozásokat, de a pénz egy részét a Madoff -i alapon keresztül fektette be.

Az akkor 91 éves Zsa Zsa Gábor színésznőt és férjét, Frederic Prinz von Anhaltot is 4,5 millió dolláros veszteség érte.

Még a Merrill Lynch, akkor még befektetési bank vezetői is, mint Daniel Tully és David Komansky volt vezérigazgatók, valamint Barry Friedberg, a befektetési banki részleg korábbi vezetője befektettek a brókercégvezető által létrehozott alapokba. John Steffens.

A Nobel -díjas Elie Wiesel Alapítvány, a holokauszt túlélője, Elie Wiesel a Madoff -botrány nyomán elvesztette szinte teljes 15,2 millió dolláros vagyonát.

Luxemburg

A svájci UBS „Lux-Alpha” és „Lux-Invest” alapjai, valamint az angol HSBC „Thema” alapjai , amelyek részt vettek a Madoff-ban, a luxemburgi jog szerint működtek. A Luxalpha , a Luxinvest és a Herald Fund Luxembourg időközben felfüggesztette a befektetési jegyek visszaváltását. A luxemburgi bankfelügyeleti hatóság, a CSSF szerint összesen 16 alap függesztette fel a befektetési jegyek visszaváltását a Madoffnak való kitettség következtében.

A Lux-Alpha SICAV- t a luxemburgi pénzügyi felügyeleti hatóság, a CSSF parancsára felszámolták. A „Herald (Lux) SICAV” a CSSF parancsára felszámolásra került. Egy másik luxemburgi alapot, a svájci UBS leányvállalatát , a Luxembourg Investment Fund-US Equity Plus- t a CSSF szankcionálta, mert az alap súlyos veszteségeket szenvedett a Madoff befektetések következtében. Az alap törvényes bezárását tervezték. A Luxalpha és a Herald után 2009 májusában az UBS luxemburgi befektetési alapját is felszámolták.

A luxemburgi ügyészség vizsgálatot kezdett a luxemburgi UBS -fióktelep ellen a két LuxAlpha és LuxInvest alap tekintetében . Többek között állítólag iratok hamisítását követték el. A UBS Luxembourg már 2005-ben tudott Madoff kettős, alapkezelői és alap -letétkezelői szerepéről , amely az összeférhetetlenség miatt tiltva lett volna a Luxemburgi Nagyhercegségben .

2014 júliusában büntetőfeljelentést tettek a luxemburgi pénzügyi szabályozó CSSF igazgatótanácsa ellen .

Svájc

A genfi székhelyű svájci Banque Benedict Hentsch Fairfield Partners SA bejelentette, hogy 56 millió svájci frankot (47,5 millió amerikai dollárt) fektetett be ügyfeleibe Madoffba. A jelentés szerint Carl és Ruth Shapiro, a Szépművészeti Múzeum , de a Brandeis Egyetem és a Beth Israel Deaconess Medical Center fontos adományozói is érintettek. A Shapiro -k egyedül elvesztették vagyonuk felét, mintegy 220 millió dollárt. Avram és Carol Goldberg, a Stop and Shop szupermarketlánc korábbi tulajdonosai és Stephen Fine, a Biltrite Corp. elnöke is kárt szenvedtek. Amint arról a Reuters beszámolt, egyedül a svájci bankok vesztettek el 4,22 milliárd dollárt.

A fedezeti alapokra szakosodott Union Bancaire Privée , amely 2008 júniusában 127 milliárd svájci frankot kezelt, összesen 700 millió amerikai dollár vagy 800 millió svájci frank kitettségről számolt be a Madoffnál. Ez az összes kezelt vagyon kevesebb mint 1 százalékát tette ki. A Dinvest Total Return alapot különösen érintette, és ennek eredményeként 3 százalékkal csökkent a hozama. Maga a bank sem fektetett be sajátjait Madoffba. 2009 januárjában tagadta a figyelmeztetések figyelmen kívül hagyását. 2009 májusában az amerikai befektetők pert indítottak. Ön a beszedett jutalékok és a kamatok visszatérítését követeli.

A Benedict Hentsch bankot csak 2008 augusztusában egyesítették a Fairfield Greenwich Grouptal , amely 7,5 milliárd dollárt fektetett be a Madoffba. Az áldozatok között volt az EIM csoport is , amely tőkéjének 2% -át, azaz 220 millió dollárt fektetett be Madoffba. Notz, Stucki & Cie és Benbassat & Cie is érintettek. Saját nyilatkozatai szerint a Credit Suisse -t ez nem érinti .

A károkat tekintve kezdetben lehetetlen volt megállapítani, hogy maguk a bankok vagy ügyfeleik milyen mértékben érintettek. Nyilvánvaló volt, hogy a Hyposwiss Private Bank Geneva több száz ügyfele érintett. Ezek azonban olyan ügyfelek voltak, akik tudatosan és önszántából fektettek be Madoffba. A csalás 175 millió frankba került ezeknek az ügyfeleknek. A Hyposwiss Private Bank Geneva, amelyet 2008 februárjáig Anglo Irish Bank (Suisse) SA -nak hívtak, évek óta tevékenykedett a fedezeti alapok üzletágában, mint az Irish Anglo Irish Bank leányvállalata . A Hyposwiss zürichi anyavállalatát viszont csak kismértékben érintette közvetve harmadik fél termékei. A Hyposwiss, amely 2013 -ig a St.Galler Kantonalbankhoz tartozott, három -tíz millió frankos portfólióval gondoskodik a gazdag befektetőkről.

A Syz & Co és a Pictet & Cie szerint nem érintették őket, csakúgy, mint a Lombard Odier Darier Hentsch , a Mirabaud és a GAM (Julius Baer). A Bank Julius Baer azt mondta a Reuters hírügynökségnek , hogy nem történt kár.

Az UBS bejelentette, hogy a kár értelmetlen lesz. Oddo francia vagyonkezelő azonban eladta ügyfelei részvényeit, amelyek a luxemburgi Lux Alpha alapban voltak, amelynek letétkezelője az UBS volt, és aki 2008. november 4 -én beperelte az UBS -t. Soha nem kapta meg a pénzt - mondta az AFP francia hírügynökség cégének szóvivője . Ezért indított Oddo eljárást az UBS ellen Luxemburgban . Január 15 -én az UBS Luxembourgot 30 millió euró kártérítésre ítélték.

A jogi vita alapvetően az alapok letétkezelő bankjainak felelőssége körül forog . "A Bloomberg szerint az UBS és a HSBC nagybankokat akár 3,2 milliárd dollárra is beperelhetik" - jelentette a Neue Zürcher Zeitung 2009. január 15 -én .

A UBS -nek olyan dokumentumokat kellett nyilvánosságra hoznia, amelyek bizonyíthatják gondossági kötelezettségének megsértését, döntött egy luxemburgi járásbíróságon, amely előtt két egyéni felperes és a Deminor részvényesi szövetség perelt. Ez az UBS és a Madoffs befektetési társaság közötti lehetséges szerződésekre, valamint a könyvvizsgáló titkos jelentésére vonatkozott. A luxemburgi bankfelügyeleti hatóság, a CSSF felkérte a svájciakat, hogy számon kérjék az üzleti magatartást. Egy hónappal később a Herald-Lux-Fonds hasonló élményben volt része.

Ausztria

Az Ausztria , magánbefektetők különösen károsodtak szerint egy kezdeti becslés szerint a Nemzeti Bank mintegy 350 millió euró. Ön befektetett a Pioneer Alternative Investment Management Primeo alapjaiba , amelyek az UniCredit , eredetileg a Bank Austria Group tagja, Milánóban , valamint a Herald Fonds, a Herald USA és a Herald Luxemburg . A Primeo alapok befektetési tanácsadója a Bank Austria Worldwide Fund Management volt, amely 100% -ban a Bank Austria Group tulajdonában volt. Ursula Fano-Leszczynski ügyvezető igazgató és frontasszony volt.

A Primeo Alap 2008 -ban 6,5% -os hozamot mutatott. A Herald alapokat a bécsi székhelyű Medici osztrák magánbank fektette be . 2009. március végén az Ausztriából New Yorkba átutalt összegek arányát 3,2 milliárd euróra becsülték.

Bank Medici

A Medici Bank az Uni Credit negyedéhez tartozott , a többi Sonja Kohnhoz tartozott , aki gazdasági kérdésekben tanácsolta a kormányt, és a bank elnöke volt.

2008. december 31 -én a Medici magánbankot kormányzati felügyelet alá helyezték, és kormánybiztost neveztek ki. A bank által kezelt alapok és a Madoff LLC -nél befektetett alapok állítólag 3,6 milliárd dollár értékűek. Maga a bank, amelynek 15 alkalmazottja volt, 2,1 milliárdra tette az összeget. 2008 novemberében a bécsi bankár első helyezést ért el a „Németország Hedgefund -díjában”. A Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung 2009. január 11 -i cikke szerint Kohn az 1980 -as évek óta személyesen ismerte Bernard Madoffot. Találkozott vele Monsey -ben , New York közelében, főleg ortodox zsidók lakta városban. 1990 -ben megalapította az Eurovaleur céget, és miután visszatért Bécsbe, a Medici Finanzservice GmbH -t - átvette a védtelen „Medici” nevet anélkül, hogy kapcsolatba került volna a firenzei bankházzal. 1996 és 2000 között tanácsokat adott Johann Farnleitner osztrák pénzügyminiszternek, és 1999 -ben megkapta az Osztrák Köztársaságnak nyújtott szolgáltatásokért járó nagy kitüntetést . A Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung szerint Kohn nagyrészt kiűzhette volna Madoff állományát. Kohn azt állítja, hogy nem tudott Madoff csalárd szándékáról.

Az Oesterreichische Nationalbank ellenőrzést végzett a Bank Medici ellen . Kohn állítólag évi 50 millió eurót keresett Madoff csalási rendszerével. Állítólag pénzt gyűjtött Írországban és Luxemburgban, és a Kajmán -szigeteken keresztül átutalta Madoffnak. Ebből állítólag évente csak 8 millió euró folyt be Bécsbe, a többi Svájcba, esetleg a Genevalor, Benbassat & Cie magánbankba.

2008. december 18-án a tőzsde volt vezetője, Stefan Zapotocky feladta a Banken-Österreichische Industrie-Holding AG Fimbag felügyelőbizottsági ülését . A Madoff által irányított Alpha-Prime alap igazgatótanácsában ült, amelyet Sonia Kohn közösen fejlesztett ki. Kohn 526 000 dollárt kapott a Madoff Cohmad Securities Grouptól a William Galvin, Massachusetts államtitkár által közzétett hirdetés szerint. Cohmad (Maurice Cohnból és Madoffból áll) viszont több mint 67 millió dollárt kapott Madofftól a közvetítési szolgáltatásokért. Január 22 -én a bank ellenállt a pletykáknak, miszerint bezárják.

Kohn, aki 2009. február 12 -én a Medici Bank vezetője akart maradni, nem tudta megakadályozni a bank két nappal később bejelentett eladását. Gabriel Lansky ügyvéd csalás és sikkasztás gyanújával feljelentette Kohn -t és a bank többi igazgatósági tagját, az ügyész 2009. február 25 -én kezdte meg a vizsgálatot.

2009 márciusában csak egy nyilatkozat jelent meg a cég honlapján, miszerint a bank Madoff áldozata lett, és gondoskodni akarnak a károsultról.

2009. március 19 -én a Felügyelő Bizottság úgy döntött, hogy bezárja a bankot, bár a banki engedély visszaadása egy héttel korábban "nem volt kérdés". A banki engedély visszaadása azonban "nem feltétlenül jelenti a cég felszámolását", amelynek még 20 alkalmazottja volt.

2010. december 10 -én New Yorkban beperelték a Bank Medici -t, Sonja Kohn -t és más, a bank számára csekély jelentőségű személyeket 19,6 milliárd dollár (körülbelül 15 milliárd euró) összegű kár miatt.

Primeo Fund of Unicredit Bank Austria

A Primeo Select alap 650 millió euróra becsült felszámolásának részeként az első befektetői találkozóra 2009. március 24 -én Londonban került sor. Azokat a befektetőket azonban, akik a Bank Austria -tól vásároltak befektetési jegyeket, jelenleg nem veszik figyelembe a felszámolás során, mivel nem kapták meg az alap részvényesi státuszát. A felszámoló a Kajmán -szigeteki Kroll Limited . Az alap -nyilvántartás csak azt a néhány befektetőt tartalmazhatja, akik befektetési jegyeiket a HSBC letétkezelő bankján keresztül szerezték meg. Richard Fogerty, a Primeo felszámolója azonban azt gyanította, hogy az UniCredit Bank Austria, amely az alapot az Erste Bank, a Raiffeisen Group és az ausztriai Bank Medici mellett felajánlotta, a képviselettel nem rendelkező befektető.

A Nürnberger Versicherung AG Austria 2009. március végén csatlakozott a Bank Medici és a Bank Austria, különösen a Primeo Fund, a Pioneer Alternative Investment és az USA -beli HSBC Holding elleni keresethez, és ott kíván megjelenni fő felperesként. Mint sok más esetben, ez is felügyeleti és bizalmi feladatok megsértésével jár. A kár körülbelül 763.000 euró. Más sérült felek is szerveződnek és perelni akarnak, többek között René Alfons Haiden, a Bank Austria korábbi tábornoka, valamint Adolf Wala volt nemzeti bankelnök és Hans Haumer, a GiroCredit főnöke. A peren kívüli egyezség 740 érintett ügyféllel már kudarcot vallott.

Egy bécsi orvos 2009 májusában beperelte a Kärntner Sparkasse -t, mert állítólag 500 000 eurós veszteséget okozott a nem megfelelő tanácsadás miatt, amely a Primeo -alap részvényeinek teljes értéktelenségéből adódott.

Összességében a Bank Austria számos peres eljárás előtt áll, és személyi következményeket már levontak. A magán- és üzleti ügyfelek igazgatótanácsa az AWD -re változik ; ki kellett üríteni a piacok és a befektetések területét.

Az Erste Bank Csoport Alpha-Prime Alapja

2009 augusztusában a befektetők pert akarnak indítani az Erste Bank ellen a "Madoff" ügyben. Az intézetet azzal vádolják, hogy megsértette a befektetési alapokról szóló törvényt. Az Erste Bank ezt egyelőre elutasítja.

Hollandia

A Fortis Nederland, a holland-belga Fortis AG mellékága, amelyet a holland kormány vett át , közvetett veszteségeket könyvelt el az ügyfelek és az alapok részéről, amelyek pénzt vettek fel alaprészvények vásárlásához, amelyek viszont befektettek a Madoffs Investment Securities LLS-be. A veszteség 922 millió eurót tett ki. Ehhez járul még a nyugdíjalapok 166 euró, a magánbefektetők 200, a biztosítók pedig egymillió euró körüli vesztesége.

Németország

A Reuters szerint egyetlen német bankot sem érintett, de a Financial Times Deutschland információi szerint mintegy 20 szabadon osztott pénzeszköz- és tanúsítványpénztár, így magánszemélyek.

Ezt követően befektetéseiket "nyilvánvalóan két, Ausztriából" Thema US Equity "és" Herald US Absolute Return "elnevezésű alap elkerülő útján hajtották végre. A forgalmazó a bécsi Medici magánbank volt. Azt is közölte: „A ... vállalatoknak - a Frankfurt -Trust, az AmpegaGerling, a Carat, az Alceda és a Universal -Investment - 10 cent értékre kellett leírniuk a portfóliójukban lévő két alap értékét. Ennek megfelelően csökkent az alapok ára is. ”Ez azt jelezte, hogy az ügyfelek további károkat szenvedtek el a tőzsdén kívüli és a tőzsdei értékelések változásai miatt. A cikk azt is kimondta: „A letétkezelő, a HSBC nagy bank ír leányvállalata felelős az alap eszközeinek megőrzéséért. Felelős a befektetők felé is, ha nem tett eleget a megőrzési és ellenőrzési kötelezettségeknek. A könyvvizsgáló a PricewaterhouseCoopers . "

Németországban jól ismert értékesítési forrás volt az UBS, amely a Thema and Herald-ba fektetett be különösen gazdag ügyfelek számára az UBS Sauerborn Trust alapjaiból .

2009. február 20 -án a Pénzügyminisztérium bejelentette, hogy „153 millió eurót fektettek be német befektetési alapokon keresztül a Madoff -alapokba, amelyeket közvetlenül érinthet”. Ezek "69 befektetési alap", köztük 35 speciális alap, amelyek alapján az érintettek száma nem határozható meg.

2009. április végén világossá vált, hogy a Németországban elszenvedett károk összértéke meghaladja az egymilliárd eurót. Az áldozatok között volt a német-svájci Thyssen-Bornemisza ipari dinasztia, August Thyssen leszármazottai . A család a monacói TBG cég révén befektetett Madoffba.

Olaszország

Az Olaszországban , a Pioneer Alternative Investments alap az UniCredito bank , amelynek székhelye Dublinban volt érintett . A bank szerint 75 millió euró volt, a magánszemélyek gyakorlatilag nem érintettek. A Bernard L. Madoff Investment Securities -ben való közvetett részvétel tehát körülbelül 805 millió EUR volt. Pénzük főként a bécsi Medici bank Herald USA Fundjába áramlott .

A Mediobanca tagadott minden befektetést a Madoffba, de 2008. december 16 -án elismerte, hogy 671 000 dollárt fektetett be a Compagnie Monegasque de Banque révén .

Franciaország

A Franciaországban , a BNP Paribas számolt veszteség 350 millió euró volt. Ezt nem közvetlenül kellett volna érinteni, hanem a kereskedelem és a hitel útján. A pénzügyi szolgáltató Natixis addig mintegy 450 millió eurós veszteséget szenvedett. Szerint a saját adatait, a Société Générale fektetett kevesebb, mint 10 millió euró. A New York -i látogatás után Madoffot felvette belső feketelistájára, és figyelmeztette ügyfeleit, hogy ne fektessenek be.

A 2008. december 24-i sajtóhírek szerint René-Thierry Magon de la Villehuchet , az Access International Advisors befektetési alap alapítója és alapkezelője öngyilkos lett párizsi irodájában 1,4 milliárd dolláros veszteség következtében . Az alapkezelő arisztokrata francia családból származott. Az akarat 2002 Károly herceg a Prince Michael Jugoszlávia egy befektetés Access International Advisors már javasolták, de a herceg úgy döntött ellene. Mihály herceg, Alexander jugoszláv koronaherceg távoli rokona, partnerként dolgozott a Thierry Magon de La Villehuchet -nél, aki az általa kezelt pénzeszközök mintegy 3/4 -ét fektette be, amikor Bernard Madoff pénzeszközei összeomlottak.

Spanyolország és Portugália

A spanyol Banco Santander , amelynek úgynevezett "kitettsége" akár 3 milliárd dollár volt, sokkal erősebben sújtotta . A beruházásokat az Optimal leányvállalat hajtotta végre , amely összesen mintegy 10,5 milliárd eurót kezelt. A Santander csak 17 milliót fektetett be saját számlájára. A spanyol korrupcióellenes ügynökség megvizsgálta Santander viszonyát a Fairfield Greenwich Group befektetési alaphoz és az amerikai vagyonkezelő Madoff alapjaihoz. A Santander 1,38 milliárd euró papírt ajánlott fel sérült ügyfeleinek, valószínűleg saját cégének előnyben részesített részvényeit. Ez a lehetőség azonban csak a magánvásárlók számára állt rendelkezésre, akiket arra kértek, hogy magyarázzák el, hogy nem akarják beperelni Santandert. Az 1800 áldozatot képviselő Cremades & Calvo-Sotelo kártérítést is kért az intézményi befektetőktől. Május végén Santander beleegyezett abba, hogy 235 millió dollárt fizet az áldozatoknak.

Spanyolország második legnagyobb bankja a Santander után, a Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA tagadta, hogy befektetett volna a Madoffba.

A Portugál Bank szerint az ott keletkezett kár legalább 67 millió eurót tett ki, 18 millió eurót a bankok viselnek. A portugál szabályozó azonban legalább 76 milliót feltételezett.

Nagy-Britannia

Az Egyesült Királyságban , Bramdean Alternatívák , amely már fel több mint 9% -a saját tőke Madoff volt a súlyos veszteségek kockázatát. A Royal Bank of Scotland 400 millió eurós veszteségtől is félt, amint arról az AP beszámolt. A HSBC (Hongkong és Shanghai Banking Corporation) 2008. december 15 -i állapotában a Financial Times jelentése szerint különösen érintett, mivel körülbelül egymilliárd dollárt fektettek be. A bank szerint az intézményi befektetőket és letétkezelő ügyfeleket csak "kis számban" érintették.

Sérült embereket is találtak a fedezeti alapok között az úgynevezett adóparadicsomokban , például a Brit Virgin-szigeteken a Karib-térségben . Az Auriga International Advisers 350 millió dolláros (hivatalos pénznem) veszteséget szenvedett. Ezt a fedezeti alapot elsősorban a Fairfield Sentry -be fektették be , amint azt a többségi tulajdonos Jacques Rauber kifejtette, aki viszont kizárólag a Madoffba fektetett be. A zürichi lakos szerint az Auriga Alternative Strategies alapot sokkal kevésbé érintette.

Ausztrália

Az öt nagy ausztrál bank egyike sem volt közvetlenül érintett a Madoff -ügyben, de a Commonwealth Bank és a National Australia Bank azt vizsgálta, hogy közvetve érintettek -e. Ezeket a vizsgálatokat a befektetési alapok által az UBS és a HSBC ellen indított perek indították el. 2009. január közepén a Westpac volt az egyetlen bank Ausztráliában, amelyet nem érintettek.

Más országok

A japán Nomura 225 millió euró körüli veszteségről számolt be, és Aozora is befektetett Madoffba, legalább 137 millió dollárral.

A különböző médiák listája szerint 2008. december 25 -én a következő veszteségek következtek be:

2008. december 16 -án a Fortis bejelentette, hogy közvetett befektetések révén akár egymilliárd eurót is elveszített.

Sajtóértesülések szerint egy Shell nyugdíjalap is érintett, amely állítólag mintegy 29 millió eurós veszteséget szenvedett.

Közvetett kár

Jótékonysági és nonprofit szervezetek kára

Az Igazságosság, Egyenlőség, Emberi méltóság és Tolerancia (JEHT) alapítványnak a botrány miatt le kellett mondania Madoff adományairól. Kénytelen volt feladni, ahogy a feje Robert Crane a Demokrácia most című művében kifejtette.

A Zsidó Örökség Múzeumának el kellett bocsátania alkalmazottainak 12% -át, mert összeomlottak a támogatási kifizetések. Tekintettel arra, hogy a Bloomberg szerint a felsőoktatási intézményeknek szánt adományok 25% -a zsidóktól származik, ez a katasztrófa valószínűleg számos más szervezetet is sújt. Például a Brandeis Egyetem és a bostoni Szépművészeti Múzeum , valamint a Madoffba befektető alapítványok, mint például a Frank Lautenberg Alapítvány, szintén veszteségeket szenvedtek, és ezért kétszeresen érintettek. A New Jersey -i demokrata Lautenberg által alapított alapítvány 13,8 millió dollárjából 12,8 -at fektetett be Madoffba. Ez az alapítvány önmagában 352 500 dollárt adott a MetroWest NJ United Jewish Appeal -nek Whippany -ban, New Jersey -ben (mindkettő 2006 -ban). Ugyanez a jelentés szerint a Nagy -Los Angeles -i Zsidó Szövetség 6,4 millió dollárt veszített vagyonának 11% -ából. Támogatja a közösség elszegényedett tagjait. A Jesiva Egyetem valószínűleg 110 milliót veszített. A Ramaz, a New York -i Upper East Side -i iskola körülbelül 6 millió veszteséget szenvedett, a Maimonides School, a Massachusetts állambeli Brookline -i ortodox nappali iskola pedig körülbelül 5 milliót. A mintegy 100 egészségügyi, oktatási és közösségi intézményt támogató UJA Szövetség csak 18,8 millió dollár adományt tudott begyűjteni 21,6 millió dollár helyett a 2008 -as Wall Street -i vacsorán, mint 2007 -ben.

Egy másik, 2007 -ben alapított alapítványt az évforduló környékén, 2008 és 2009 között be kellett zárni, az Ann Arbor Fair Food Foundationt . Tevékenységük egy ismeretlen, gazdag ember Madoffnál elhelyezett letétjén alapult. Volt többek között célozza meg Detroit elszegényedett térségeinek élelmiszer -ellátását .

Voltak olyan neves kutatóintézetek is, mint a Feinberg School of Medicine vagy a Massachusetts Institute of Technology (MIT). Néhány fő szponzoruk, például Barbara és Jeffrey Picower házaspár, akik a pénzüket Madoffra bízták, most adományozóként estek ki. Például ő alapítvány, a Picower Alapítvány támogatta a létesítmény úgynevezett nővér Családi Partnership in Denver , akinek ápolók látogasson szegény emberek, akiknek nincs egészségügyi biztosítás. Most egymillió dollár hiányzott.

Adóveszteségek és visszatérítések

A Seattle Times azt találgatta, hogy az eszközveszteségek hogyan befolyásolhatják az amerikai adóbevételeket. Ez 17 milliárd dolláros adóveszteséget eredményezett.

A befektetői veszteségeket valószínűleg ugyanúgy kell kezelni, mint a lopás miatti veszteségeket. Ez azt jelenti, hogy adózási célból levonhatók, ami jelentős törlesztéshez vezethet.

A viszontbiztosítók kára

Az alapkezelők különleges felelősségbiztosítást kötöttek azokra a károkra, amelyeket a brókerek és alapkezelők elleni perek okoztak, akik ügyfélpénzt fektettek be Madoffba, és megszegték gondossági és közzétételi kötelezettségeiket.

Aon Benfield viszontbiztosítási alkusz becslései szerint a biztosítóknak 1,8 milliárd dolláros kárteherrel kell számolniuk. Összességében legfeljebb hatmilliárd dolláros biztosítási fedezetre lehet számítani. A biztosított kár 760–3,8 milliárd dollár.

Jogi reakciók a károsult részéről

Perek a közreműködő szervek ellen

Mivel a károsultak közül csak nagyon kevesen voltak közvetlen kapcsolatban a Madoff -szal, az érintett vagyonkezelők felkészültek az ügyfelek panaszaira, mivel minden egyes esetben meg kellett határozni, hogy az adminisztrátorok eleget tettek -e kötelezettségeiknek. Például a Schutzgemeinschaft der Kapitalanleger eV információs szolgálatot hozott létre „Madoff áldozatai számára”. A kiindulópont ekkor az US Equity and Herald US Absolute Return alapok volt , amelyekbe alapok és tanúsítványok alapjain keresztül történtek befektetések. Az SdK becslése szerint legutóbb 1,5 milliárd euró volt a forgalmuk. Az Alceda, az Ampega-Gerling, a Carat, a Frankfurt-Trust és a Universal-Investment befektetési társaságok elővigyázatosságból 0,10 euróra értékelték a két alap értékét . A kárt 2016. december 19-én magas kétszámjegyű millióra becsülték. December 10 -én több tucat, körülbelül 50 milliárd dollár értékű pert indítottak.

Perek luxemburgi bankok ellen

A francia kormány ezzel összefüggésben kritizálta, hogy a luxemburgi pénzügyi felügyelet és a megfelelő uniós irányelv végrehajtása a luxemburgi jogban nem elegendő. Luxemburg azonban azzal az érvvel védekezett, hogy Luxemburg gyakorlatilag változatlanul fogadta el a megfelelő uniós irányelv szövegét. Az ALFI befektetési bankok szövetségének "Madoff munkacsoportja" 2009 szeptemberében nyújtotta be végső jelentését.

2005 óta az UBS Luxembourg ismeri Madoff szerepét a luxemburgi SICAV LuxInvestben. Ez legalább kiderül a bank belső eljárási dokumentumából (OPMEM), amelyet átadtak a luxemburgi igazságszolgáltatásnak. Az OPMEM 18. oldalán ezt kell olvasni: Madoff „egyidejűleg befektetési kereskedő, bróker és alletétkezelő”. Ez nem felel meg sem az alap hivatalos tájékoztatójának, sem az erre vonatkozó jogszabályoknak. Jelenleg erősen vitatott, hogy a bank, a befektetők és / vagy a bankfelügyeletek mennyire voltak tudatában ennek a helyzetnek.

A CSSF 2009. november 18 -i közleményében egyértelművé tette, hogy Madoff -csalás esetén megtette a szükséges lépéseket a vizsgálathoz, és hogy az érintett luxemburgi letétkezelő bankokat végül felkérték, hogy belső eljárásaikat igazítsák a meglévő szabályozáshoz. Csak a hivatalos tájékoztató jogilag érvényes, és a CSSF tudomására jut; A CSSF soha nem vett tudomást az ettől való eltérésekről, például a belső eljárási dokumentumokban. A letétkezelő bankok felelősségének kérdésében azonban a rendes bíróságok a felelősek, ahol a befektetők megfelelő perei folyamatban vannak.

A luxemburgi fellebbviteli bíróság (Cour d'appel) ezt követően kötelezte az UBS Luxembourgot, hogy adja ki az alapkezelési megállapodásokat egy spanyol társaság számára a LuxInvest vonatkozásában. A UBS és a Madoff közötti szerződések feladásának kényszerítésére vonatkozó kérelmet a bíróság elutasította, mert nem valószínű, hogy ilyesmi létezik; más papírok átadását a bank szakmai titkára hivatkozva megtagadták. A LuxInvest befektetőit (460 millió dollár) a két felszámoló tájékoztatta munkájukról 2009. április vége óta. Ezen a nyilvános ülésen nagyon egyértelműen nyilatkozott Madoff és BMIS vállalatának szerepéről, amit a UBS tagad.

2009. december 16 -án Brigitte Konz luxemburgi bíró megalapozatlannak minősítette a Luxinvest befektető kártérítési igényét, noha a CSSF 2002/77. Azonban egy luxemburgi vizsgálóbíró (le parquet) kérelmét teljesítették az UBS Luxembourg belső eljárási dokumentumának átadására. Ezért bűnügyi vizsgálatra lehet számítani.

2009. december 17 -én a Luxalpha Fund felszámolói 1,5 milliárd euró kártérítési igényt nyújtottak be a Tribunal d'arrondissementhez . Az UBS Luxembourgot letétkezelőként azzal vádolják, hogy Madoffra bízta a letétkezelő és a vezető összeférhetetlen feladatait. A CSSF mellett, amelyet különösen a folyamat felgyorsítására kell felhívni, az Ernst & Young könyvvizsgáló is a látnivalók közé tartozik, aki itt a CSSF kiterjesztéseként járt el. Január végén várható volt a LuxInvesttel szembeni második kártérítési igény, amely 400 millió euró vagyont érint. A kereskedelmi bíróság elutasította a befektetők egyéni követeléseit az UBS ellen; ez kizárólag az alapok fizetésképtelenségi ügyintézőjének felelőssége.

Perek a luxemburgi pénzügyi piaci hatóság CSSF ellen

2009 decemberében több csoportos kártérítési keresetet nyújtottak be az UBS, az Access International alapkezelő és a luxemburgi pénzügyi piaci szabályozó CSSF ellen .

Az állítások többek között abból állnak, hogy a Luxemburgi Nagyhercegség alappiacára vonatkozó szabályok nem elegendőek az átfogó ellenőrzési funkció ellátásához, és hogy az érintett alapokat egyáltalán nem kellett volna jóváhagyni a Luxemburgi Nagyhercegségben, és így az európai belső piacon a hiányos dokumentumok hiánya miatt, és hogy a Luxemburgi Nagyhercegség ellenőrzési mechanizmusai csak a jogi szövegekben, de a gyakorlatban nem.

2014 júliusában büntetőfeljelentést tettek a luxemburgi pénzügyi szabályozó CSSF igazgatótanácsa ellen .

A jogi helyzet az alapvállalatoknál

Az abszolút hozamú megközelítésű alapok némelyik alapja a befektetési formákat, amelyeket akkor még nem ismertek el Madoff -alapokként, megfelelő eszköznek tekintette portfóliójukhoz. Így volt ez Bernd Greisinger alapkezelő esetében is, amelynek öt alapjában a Madoff -részvények átlagosan 40 százalékosak voltak. 2008 második felében Herald -alapokat is szerzett. Az olyan alapok, mint a BG Global Dynamic vagy a Carat Global One , magas Herald és Thema alapok arányával felfüggesztették az ármeghatározást, mert a letétkezelő bank, a HSBC leállította a kereskedést. Az alapok más alapjai leírták a veszteségeket, és jelentős árcsökkenést szenvedtek december 16 -án. Az UBS Sauerborn Asset Strategy I több mint 500 millió eurós volumenét érintette .

December elején még voltak vételi megbízások talán 100 millió euró értékben, például a Carat pénzügyi szolgáltatónál, ahol 1,2 millió euró várt a december közepi befektetési határidőre. Ez a késés viszont annak volt köszönhető, hogy az ilyen típusú befektetéseknél megszokott módon az alapokkal csak havonta kétszer kereskedtek. Ekkor a pénz még a luxemburgi letétkezelő banknál volt, amely a HSBC leányvállalata. A HSBC azonnal visszavonta az összes rendelést, amikor Madoffot letartóztatták, de a letétbe helyezett pénz holléte nem világos. Christine Lagarde , a francia pénzügyminiszter sürgette az EU pénzügyminisztereit, hogy változtassanak e tekintetben a szabályokon. Ez az átruházható értékpapírokba vagy ÁÉKBV -be irányuló kollektív befektetési vállalkozások néven ismert szabályokat érinti , amelyek országonként eltérőek. Ez ellen tiltakozott Jean-Claude Juncker luxemburgi miniszterelnök , mert a már befizetett, de még nem befektetett pénzt mindenhol letétbe helyezték, és szükség esetén újra kifizették. Ez azonban nem vonatkozott a betéti bankok által megbízott vállalatokra és bankokra. A közbenső tulajdonosok láncolatát fokozott figyelemmel kell kísérni.

Végső soron a bíróságoknak kell eldönteniük, hogy kinek milyen kárt kell fizetnie. Például nem világos, hogy a fedezeti alapok, amelyek a Madoff -rendszer összeomlása előtt kivonták a pénzüket és a nyereségüket, ösztönözni fogják -e nyereségük lemondására. Ez viszont panaszokat eredményezne a befektetőktől az érintett alapokhoz.

A brit Virgin -szigeteken működő Repex Ventures SA január 12 -én beperelte az Amerikai Medici Bankot . 700 000 dollárt fektetett be a Bank Medici Herald (LUX) US Absolute Return Fund -ba . A per Sonja Kohn és Peter Scheithauer korábbi vezérigazgatója ellen is irányul. A Bloomberg szerint osztály vagy csoport státuszt kérnek a perben. Az állítás befektetői csalás, mivel a Madoffhoz való kapcsolódás sehol nem szerepelt.

Ausztriában az Advofin peres finanszírozó, aki mintegy 200 befektetőt képvisel, csoportos keresetet indít a Medici Bank 25% -át birtokló Bank Austria ellen. Ugyanez vonatkozik a New Yorkban és Seattle -ben székhellyel rendelkező Zwerlingre, Schachterre és Zwerlingre is.

Az Egyesült Államokban a Madoff, közvetítői és üzleti partnerei ellen indított perek a New York -i adós- és hitelezői törvény, a New York -i kereskedelmi törvény, a Racketeer Influenced and Corrupt Organizations Act megsértésén, valamint a vagyonkezelésen és a bizalmi kötelezettségek megszegésén alapuló bűncselekményeken alapulnak .

Időközben a jogi erőfeszítések egyre inkább összegyűlnek. Február 17 -én 21 ország ügyvédi irodáinak képviselői gyűltek össze a spanyol és dél -amerikai Cremades & Calvo Sotelo ügyvédi irodában. Mögötte 34 ügyvédi iroda áll, több mint 5000 ügyvéddel. A vezető dr. Javier Cremades, a helyszín ügyvédi irodájának elnöke és alelnöke Gaytri Kachroo, a McCarter & English partnere és Harry Makropolos amerikai pénzügyi piaci nyomozó ügyvédje, aki még 2000-ben figyelmeztette az SEC-t Madoff üzleti magatartására. Egy amerikai csoportos kereset mellett megvizsgálják az áldozatok cselekvési lehetőségeit Luxemburgban.

Fairfield , Connecticut, volt az első közösség pert február 25-én, pontosabban a Bridgeport Superior Court, de nem ellene Madoff vagy ő számos etetők, de szemben tanácsadók és ellenőrök. A nyugdíjalapból származó 42 millió dolláros veszteségről van szó. A vállalatok NEPC származó Cambridge és a KPMG származó Montvale állítólag eléggé teljesítették kötelezettségeiket.

Perek a Madoff -rendszer nyertesei ellen

A Madoff rendszeréből hasznot hozó magánbefektetők helyzete kezdetben nem volt egyértelmű. Lehet kényszeríteni a törlesztésre - mondták még januárban. Ennek azonban feltételei vannak: „Míg a tényleges csalárd cselekmények (csalárd átadások) szándékot vagy tudást feltételeznek, ami csak nagyon kevés esetben bizonyítható, ez a bizonyítás nem szükséges az úgynevezett konstruktív csalásnál, ha (1) az előzetes rendelkezések nyitó csőd történt, (2) nem egyeztethetők (azaz ésszerű értéknél kevesebbért), és (3) az adós a fizetéskor már fizetésképtelen volt. "

Áprilisban Irving Picard vagyonkezelő leveleket küldött 223 befektetőnek, akik profitot húztak Madoff rendszeréből, és kérték, hogy fizessék vissza ezt a nyereséget. Ügyvédeik viszont bejelentették, hogy megkérdőjelezik a követelés jogszerűségét.

Bírósági tárgyalásokon kívül

Több mint 100 spanyol és dél -amerikai befektető, akik összesen 120 millió eurót veszítettek, kapcsolatba lépett különböző bankokkal. 150 000 és 10 000 000 euró közötti összeget fektettek be, és tárgyalni akartak a Barclays Bankkal és a Banco Santanderrel. Santander tulajdonában van az Abbey National , az Alliance & Leicester és a Bradford & Bingley . Terveznek tárgyalásokat a Fortisszal és a portugál Espirito Santo bankkal is.

Egyéb reakciók

Madoff csalási rendszere számos befektetőt károsított meg, némelyiket olyannyira, hogy nem láttak kiutat. Az első, aki megölte magát - azokon kívül, akik a rendszer részét képezték, mint Magon de la Villehuchet -, a 65 éves brit háborús veterán, William Foxton, Southamptonból , aki egy parkban agyonlőtte magát. Az őrnagy , aki a francia idegenlégióban is szerepelt, a jugoszláviai konfliktusban bekövetkezett sérüléssel összefüggő korai nyugdíjazása után az Európai Bizottság megfigyelő missziójában dolgozott, és az Európai Biztonsági és Együttműködési Szervezet szóvivője volt . Legutóbb az ENSZ -nél dolgozott Afganisztánban . Pénzt is gyűjtött a Munkásszamaritánus Egyesületnek . Jugoszláviában végzett szolgálatáért 1999 -ben a Brit Birodalom Rendjének tisztjévé választották . Megtakarításait a Herald USA és a Herald Luxemburg alapokba fektette, amelyeket a bécsi Medici bank forgalmazott.

Családi következmények

A nyomozás során és a Madoff -rendszer összeomlása következtében Bernard Madoff családja is szétesett. Ő és felesége állítólag 2008 karácsony estéjén, nem sokkal azután, hogy elrendelték ellene a házi őrizetet, altatóval együtt próbáltak öngyilkos lenni. 2010 decemberében Madoff fiát, Markot holtan találták a lakásában. Öngyilkos lett az apja letartóztatásának második évfordulóján, ügyvédje szerint "két éve tartó hamis vádak és állítások könyörtelen nyomása" motiválta. Mark Madoff állítólag egy szót sem váltott apjával azóta, hogy a csalás ismertté vált, és nehézségekkel is küzdött a munkakeresésben. Fia halála után Ruth Madoff is megszakította a kapcsolatot bebörtönzött férjével.

Második fia, Andrew rákban halt meg 2014 -ben. Ezt követően Bernard Madoffnak nem volt élő utódja.

Első kompenzációk

Mint a Securities Investor Protection Corp. bejelentették, az első csekkeket 2009. március 6 -án küldték meg a sértett befektetőknek. 2009. március 13 -án a chilei Celfin Capital SA bank bejelentette, hogy mintegy száz ügyfélnek kártalanít 11 millió dollárnak megfelelő összeggel.

Vita a Madoff család vagyonával kapcsolatban

Bernard Madoff feleségének, Ruth Madoffnak van egy penthouse -ja, amelyről a bíróság tárgyal. Az ingatlan egy része már visszaáramlott hozzájuk, mivel megszerzése nem kapcsolódik a csalási rendszerhez. Nem világos, hogy Ruth Madoff ingatlanát le lehet -e zárni elítélés esetén. A manhattani Upper East Side -i 7 millió dolláros penthouse mellett Madoff asszony körülbelül 45 millió dolláros önkormányzati kötvényt tart a Cohmad Securities Group Corp., egy brókercég, a férje közös tulajdonában lévő számlán. A Wachovia Bankon további 17 millió dollár van, és azt a 62 millió dolláros lakást, amelyben Madoff jelenleg lakik, tulajdonjogot követeltek.

2009. március 13 -án, pénteken az a bíróság, amelyben Madoff az előző napon elismerte bűnösségét, közzétette azon eszközök listáját, amelyeket Madoffnak decemberben át kellett adnia a SEC -nek. Ez azt mutatja, hogy a Madoff által működtetett cég 700 millió dollárt ér.

Ruth Madoff birtokolja az eszközök nagy részét, beleértve azt a lakást is, ahol férje házi őrizetben volt a tárgyalás kezdetéig. Értékét hétmillió dollárra becsülik. A Long Islanden, valamint Floridában és Dél -Franciaországban 19 millió dollár értékű ingatlanok, valamint 9,9 millió dollár értékű bútorok és művészeti tárgyak is találhatók. Ruth Madoff a bíróságon kijelentette, hogy összesen 69 millió dollár értékű vagyonnal rendelkezik, de 45 millió dolláros értékpapírt is tartalmaz, tehát a teljes összegnek magasabbnak kell lennie.

Összességében a Madoffoknak legalább 823 millió dollár magánvagyona van. 2009. március közepén, miután Bernard Madoff vagyonát befagyasztották, a feleségét is be kellett fagyasztani.

Az Egyesült Államokban 2009 április elején lefoglalták Madoff vagyonának egy részét, köztük a floridai Palm Beach-i kúriát , 17 méteres jachtját és egy motorcsónakját.

Annak érdekében, hogy kényszerítsék a csalással nem megszerzett vagyontárgyak átadását, 2009. április 13 -án a károsult Madoff személyes csődjét követelte az Igazságügyi Minisztérium és a SEC ellenzékével szemben, akik amellett érveltek, hogy az eljárást meg kell hosszabbítani benyújtották. A felperesek abban is reménykednek, hogy a pénzügyi közvetítőkön keresztül befektetett pénzek és a Madoffnál kifejezett hozzájárulás nélkül befektetett pénzeszközök így visszaigényelhetők.

2009 áprilisának végén Burton Lifland csődbíró megállapította, hogy az ügyészek, a SEC, a bíróság által kinevezett vagyonkezelő, Irving Picard és egyes befektetői csoportok "összefüggéstelenül és koordinálatlanul" próbáltak meg lefoglalni lakásokban, személygépkocsikban és hajókban lévő ingatlanokat. Denny Chin bíró átszállási tilalmat rendelt el Madoff és felesége magánvagyonára, mert azokat elkobozhatják. Ezenkívül koordinátort kell kinevezni.

Tárgyalás, börtön és halál

A tárgyalást 2009. március 12 -re tűzték ki. Egy héttel korábban bejelentették, hogy Madoff z ő bűnösnek vallotta foglalkozik , hogy biztosítsa egy részét a szerencse - $ 60 millió - a családjának. A Massachusetts -kormány szerint Madoff a letartóztatása előtti napon 10 millió dollárt küldött feleségének, szemben a 15 nappal korábbi 5,5 millió dollárral.

Madoff már a tárgyalás megkezdése előtti napon a dél -manhattani Manhattan Correctional Centerben (MCC) volt. Az illetékes bíró 10 millió dolláros óvadékot utasított el azzal az indokkal, hogy fennáll a szökés veszélye.

A tényleges tárgyalás 2009. március 13 -án kezdődött a New York -i Kerületi Bíróság 11A -s termében, és összesen 75 percig tartott. Ebben Madoff bevallotta, hogy hosszú évek óta Ponzi -rendszert működtetett, és bűnös volt a másik tíz értékpapír -csalással, pénzmosással és hamis állítással kapcsolatos vádpontban.

Madoff csak ekkor olvasta fel ötoldalas bűnvallomását, amely a gyakran idézett mondatokat tartalmazta: „Bevallom bűnösöm. Nagyon sajnálom. Szégyellem ”tartalmazza. Madoff minden alkalommal elismerte „bűnösségét” az előterjesztett 11 ügyben. Az egész folyamat öt percet vett igénybe, Madoff azt mondta, hogy az 1990 -es évek eleje óta nem fektette be a pénzeszközöket.

Madoff mégis csak azokban a pontokban vallotta magát bűnösnek, ahol már őt hibáztatták. Joel Cohen, korábbi főügyész szerint Madoff "fényévekre van attól, hogy együttműködő legyen", míg Lev Dassin, a manhattani legfőbb ügyész szintén nem értett egyet Madoff kijelentéseivel, de most bizonyítottnak találta bűnösségét.

Madoffot megbilincselték és a tárgyalóteremben vezették, amit a közönség tapssal fogadott.

2009. március 20 -án az illetékes másodfokú bíróság elutasította a szabadságvesztés iránti kérelmét az ítélet kihirdetéséig .

Röviddel a tárgyalás kezdete előtt ismertté vált, hogy az azonnali kár összesen 65 milliárd dollár, az áldozatok száma pedig 4800.

Madoffot 2009. június 29-én 150 év börtönbüntetésre ítélték , és közvetlenül az ítélet kihirdetése után a New York-i Metropolitan Correctional Center (MCC) (reg. 61727-054) rabként. Július 14-én, 2009-ben került át a szövetségi büntetés-Complex közepes , a biztonsági egység az amerikai Federal Prison a Butner, North Carolina .

Madoff ügyvédje 2009. július 9 -én kijelentette, hogy ügyfele nem fellebbez az ítélet ellen. Madoff havi 40 dollárt kapott börtönben. 2010 -ben azt mondták, hogy népszerű fogoly volt, és rabtársai befektetési tippeket kértek tőle.

Miután 2020 -ban egészségügyi okokból sikertelenül próbált szabadulni a börtönből, Madoff 2021. április 14 -én halt meg az amerikai szövetségi börtönben, Butnerben, Észak -Karolinában. Saját bevallása szerint gyógyíthatatlan vesebetegségben szenvedett.

Vizsgálatok és díjak a vállalati környezetben

Madoff azt is állította, hogy a tárgyalása során egyedül járt el, de a hatóságok továbbra is vizsgálták családtagjait és alkalmazottait, valamint könyvelőit. Irving Picard nyomozó összesen 735 millió dollárt követel ettől a belső körtől.

Vádak Madoff könyvelője, David Friehling ellen

2009. március 18-án az ügyészség vádat emelt Madoff sokéves könyvelője, David Friehling ellen befektetési csalások segítése és négy hamis könyvvizsgálói jelentés elkészítése miatt. Ezért 17 éve nem végez semmilyen ellenőrzést, hanem úgy tesz, mintha a hatóságoknak lenne. A 49 éves férfi megadta magát, és 2 500 000 dollár óvadék ellenében szabadlábra helyezték. Akár 105 év börtönbüntetésre is számíthat. Friehling havi 12 000–14 500 dollárt kapott Madofftól legalább 2004 és 2007 között.

Elkobzott vagyont Madoff fiaitól

Nem sokkal Bernard Madoff tárgyalása után az ügyészek bejelentették, hogy 31,55 millió dollárt fognak elkobozni a fiak vagyonából, mivel ez kölcsön az elítélttől. Mindkét fia az apa cégében dolgozott, de állítólag nem tudtak csalási rendszeréről.

Madoff bátyja

Peter Madoff a Bernard L. Madoff Investment Securities legfőbb megfelelőségi tisztviselője volt. Peter Madoff vagyonának egy részét befagyasztották, mert megsértette a vagyonkezelői kötelezettségeit, és állítólag Bernard Madoffbal fektette be a Brooklyn Law School hallgatója, Andrew Ross Samuels vagyonát . Ez 478 000 dollár, amelyet Peter Madoff fektetett be a felperes véleményébe, Bernard Madoff csalási rendszerének teljes ismeretében. Peter Madoff vagyona kezdetben a havi hitelkeret kivételével volt i. H. 10.000 dollár, fagyasztva. Peter Madoffnak van egy háza a Long Island -i Old Westburyben, értéke 3 millió dollár. A bíróság úgy ítélte meg, hogy le kell mondania 1964 -es Aston Martin DB2 / 4 -es gépjárművéről , amelyért 2008 márciusában és májusában több mint 150 000 euró összegű összeget vont le a Madoff Securities International számlájáról.

2012 júniusában Peter Madoffot letartóztatta az FBI az ügyvédi irodájában. A bíróságon bevallotta, hogy segített leplezni bátyja, Bernard csalásának valódi mértékét. Bevallotta, hogy segített folytatni bátyja szervezett csalását. Dokumentumokat hamisított, hazudott a tőzsdefelügyeleti hatóságnak, és úgy strukturálta a kifizetéseket, hogy azokat nem kellett megadóztatni. 2012. december végén Peter Madoffot 10 év börtönre ítélték.

További kompenzációk

2009. április 22 -én a vagyonkezelő Notz Stucki bejelentette, hogy kártérítést fizet azoknak, akik mintegy 870 millió svájci frankkal kárt tettek. Ennek körülbelül 120 millió svájci franknak kell lennie, és olyan esetekről van szó, amelyekben a befektetési menedzserek úgy döntöttek, hogy befektetnek a Madoffnál. Csak azok az ügyfelek nem kaphatnak kártérítést, akik saját kérésükre fektettek be a Madoffba.

A "Falls Madoff" fogadása

Woody Allen a New Yorker -ben 2009. március 30 -án közzétett egy történetet a csalás ügyével kapcsolatos humor rovatban.

Raymond De Felitta Madoff címmel forgatta az anyagot kétrészesként, Richard Dreyfuss Bernie Madoff szerepében az ABC televízióban , amely 2016. február 3-án és 4-én sugározta. Egy másik filmadaptációt Barry Levinson készített Robert De Niro -val a főszerepben A hazugság varázslója címmel , a HBO privát műsorszolgáltatónak , amely 2017 májusában kezdte sugározni.

Jim Campbell oknyomozó pénzügyi újságíró 2021 -ben publikálta a Madoff Talks: Uncovered the Untold Story Behind the Not Not Notious Ponzi Scheme mögött . Campbell kilenc év börtönben volt közvetlen kapcsolatban Madoffdal.

web Linkek

• Madoff webhelyének legutóbbi, 2007. október 19 -i verziója, archives.org ( 2007. október 19 -i mementó az Internet Archívumban )
• Panelbeszélgetés a TPM TV -n Madoffdal, 2007. december 17
• Az ügyről szóló cikkek, dossziék és dokumentumok széles körű gyűjteménye (angolul)
• A károsultak listája és azok részletes listája ( PDF ; kb. 1,38 MB)
• Vádemelés büntetőeljárásban (USA kontra Madoff; 08-MAG-02735) (PDF fájl)
• Vádemelés polgári perben (SEC kontra Madoff, BMIS LLC; 08-CIV-10791) (PDF fájl; 816 kB)
• Paul Krugman: The Madoff Economy , in: The New York Times, 2008. december 19.
• Madoff: A Riot of Red Flags , 2009. január (PDF fájl; 1,4 MB)
• Robert Kilian: A Ponzi -rendszerek büntetőjogi felelősségéről - A Madoff -ügy a német verseny- és tőkepiaci jog alapján , in: HRRS 2009, 285–290 .
• Steve Fishman: "Mindenki mohó volt. Én csak részt vettem" itt: Welt Online 2011. március 13 -tól.

igazoló dokumentumok

1. ^ ^{A b c} Diana B. Henriques: Bernie Madoff, a hazugság varázslója - a hírhedt 65 milliárd dolláros csalás belsejében . Oneworld, New York 2011, ISBN 978-1-78074-043-0 . P. 44 ff.
2. ↑ Laurence Arnold: Bernard Madoff, elme Giant Ponzi Scheme, meghal 82.Bloomberg április 14., 2021-ben elérhető április 14, 2021 . 
3. ↑ Richard J. Tofel: A csaló árnyéka . In: Wall Street Journal . 2010. március 9., ISSN  0099-9660 ( wsj.com [letöltve: 2020. április 17.]). 
4. ↑ Jessica Pressler: Jótékonysági szervezetek, idős emberek, a Madoff -csalás által leginkább sújtott zsidók . 2008. december 15 -én a nymag.com oldalon
5. ↑ ^{a b} Számlázási nap a 11A teremben , Spiegel Online, 2009. március 12
6. ^ ^{A b} Madoff -botrány: 21 ország ügyvédi irodáinak globális szövetsége jött létre , in: Property Magazine , 2009. február 23.
7. ↑ Madoff - szerencse a svájci ügyvédeknek , itt: Tagesanzeiger, 2009. április 8
8. ^ „Ítélet a Madoff tárgyalás: 150 év börtönbüntetésre ítélték a" legnagyobb csaló minden idők”, tagesschau.de ( mementója július 2, 2009 az Internet Archive ). 2009. június 29 -én 17:38.
9. ↑ ksta.de , 2017. március 12 .: Elbocsátották a szövetségi ügyészt: az amerikai kormány elbocsátja Preet Bharara New York -i ügyészt (2017. március 13.)
10. ↑ P. Sherwell, "Bernie Madoff: Profile of a Wall Street star," Telegraph, hozzáférés: 2008. december 17.
11. ^ Binyamin Appelbaum, David S. Hilzenrath és Amit R. Paley: "Minden csak egy nagy hazugság" . In: The Washington Post , 2008. december 13. Letöltve: 2009. március 17. 
12. ↑ ^{a b c d} Erin Arvedlund: Túl jó ahhoz, hogy igaz legyen: Bernie Madoff felemelkedése és bukása . Pingvin, New York 2009, ISBN 978-1-101-13778-9 . 14–15. Oldal ( részlet . A books.google.de oldalról, hozzáférés 2016. június 12 -én)
13. ↑ Thomas Schulz: Gazdagság - gyűlölet teljes szívemből. spiegel.de, 2011. december 12., hozzáférés: 2015. május 7 . 
14. ↑ ^{a b c} A tehetséges Madoff úr, in: International Herald Tribune, 2009. január 25
15. ^ Érettségi jelöltek - 1956. június . In: A Far Rockaway Gimnázium száztizennegyedik kezdete . New York City Oktatási Tanácsa, 1956. június 26., 4. o., Hozzáférés 2016. június 12. (A dokumentumra való hivatkozás innen származik: The Education of Bernie Madoff: The High School Years . In: Clusterstock . December 22.) 2008 ( Memento 2012. július 11 -től a webarchívum archive.today -ban ))
16. ↑ Allen Salkin: Bernie Madoff, Frat Brother . 2009. január 16. a nytimes.com oldalon
17. ↑ Marc Pitzke: A fiú öngyilkos lesz: Madoff átka. spiegel.de, 2010. december 12., hozzáférés: 2015. május 7 . 
18. ↑ Bernie Madoff túlélő fia, Andrew, meghal a limfómában. nbcnews.com, 2014. szeptember 3., hozzáférés: 2015. május 7 . 
19. ↑ Madoff anyja összekuszálódott az etetőkkel. A néhai Sylvia Madoff-t bróker-kereskedőként regisztrálták az 1960-as években, de elhagyta a vállalkozást, miután idézték, mert elmulasztotta bejelenteni, itt: CNN Money, 2009. január 16.
20. ^ A Madoff Társaság honlapja a vállalati történelemről ( Memento 2007. február 11 -től az Internet Archívumban )
21. ^ A Wall Street sztárjának profilja , Telegraph , 2008. december 14
22. ↑ Nikolaus Piper: A szörny mint lovas. A New York -i publicista, Sheryl Weinstein nyilvánosságra hozza kapcsolatát Bernard Madoff -szal, itt: Süddeutsche Zeitung, 2009. augusztus 20.
23. ↑ Szó szerint: "Mi bizonyulhat a történelem legnagyobb pénzügyi átverésének " ( Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey és Aaron Luccetti: Fund Fraud Hits Big Names , in: The Wall Street Journal, 2008. december 13. )
24. ^ Diana B. Henriques, Zachery Kouwe: Ügyfelek megcsalásával vádolt prominens kereskedő . In: The New York Times . 2008. december 11., ISSN  0362-4331 ( nytimes.com [letöltve: 2021. április 16.]). 
25. ↑ A „hamisított” rekordok akadályozzák Madoff vizsgálatát, itt: Financial Times, 2008. december 17
26. ↑ Madoff 13 éve nem vásárolt részvényeket , itt: Fonds Online, 2009. február 23
27. ↑ Madoff 164 millió dollárt utalt át az Egyesült Államoknak az Egyesült Királyságból , itt: Times Online, 2009. február 27
28. ↑ Madoffot 50 milliárd dollár csalással terhelték meg a befektetési tanácsadó cégnél. (Már nem érhető el online.) Bloomberg.com, 2008. december 11., archiválva az eredetiből 2012. október 24 -én ; megtekintve: 2016. június 12 . 
29. ^ "Charity Caught Up in Wall Street Ponzi Scandal" a foxnews.com oldalon (hozzáférés: 2009. január 12.)
30. ↑ Madoff -botrány : feleség, Ruth Madoff a célpont , itt: ManagerMagazin, 2009. február 11
31. ^ Üzenet az Aksia New York -i befektetési tanácsadó szolgálattól (angol nyelven; PDF; 41 kB)
32. ↑ Milliárd csaló Madoff. Teljes kijárási tilalom, in: Süddeutsche Zeitung, 2008. december 20. ( Memento 2009. január 25 -től az Internet Archívumban )
33. ↑ Az amerikai igazságügyi főnök elhagyja a csalási ügyet, itt: BBC News, 2008. december 17
34. ↑ A Madoff -botrány sürget, itt: thestreet.com, 2008. december 17
35. ↑ Az USA újra megpróbálja börtönbe zárni Madoffot , Reuters, 2009. január 13
36. ^ A bíró megengedi, hogy Madoff szabad maradjon, itt: Times Online, 2009. január 14
37. ↑ Madoff megmenekül az őrizetből, itt: Der Standard, 2009. január 15
38. ↑ ^{a b c} Bernard Madoff felesége - "Meg akartuk ölni magunkat". faz.net, 2011. október 27., hozzáférés: 2015. május 7 . 
39. ↑ ^{a b} A luxuslakástól a börtönig, itt: ARD Wirtschaft, 2009. március 12. (tagesschau.de archívum) 2009. március 16 -án lekérdezve
40. ↑ A Madoff -ítélet 170 milliárd dolláros bírságra, 150 év börtönre számít? . In: FAZ , 2009. június 27. ISSN  0174-4909 . Letöltve: 2012. június 5. 
41. ↑ Madoffot 150 évre ítélik a Ponzi -rendszer miatt . In: New York Times , 2009. június 30. Letöltve: 2018. december 11. 
42. ↑ ^{a b c} Madoff befektetési vállalata feloszlott , itt: Süddeutsche Zeitung, 2008. december 16. ( Memento 2008. december 17 -től az Internet Archívumban )
43. ↑ Hope for Madoff áldozatok , in: Tagesanzeiger, 2009. március 2
44. ↑ ^{a b} Madoff munkatársa kihagyja a bírósági tárgyalást, itt: Times Online, 2009. január 21
45. ↑ ^{a b} Zsa Zsa Gábor milliókat veszít, in: Süddeutsche Zeitung, 2009. január 24. ( Memento 2009. január 29 -től az Internet Archívumban )
46. ↑ Két üzletember nyer egy fordulót a Madoff -perekben, Reuters, 2009. január 23
47. ↑ UPDATE: A Madoff vagyonkezelő több mint 1 milliárd dollár vagyont talált, itt: Morningstar, 2009. március 23.
48. ↑ rész Madoff birodalom kerül eladásra, in: Financial Times Deutschland, március 28, 2009 ( Memento a március 29, 2009 az Internet Archive )
49. ↑ Bill Richardson és a korrupció a www.opednews.com oldalon, Michael Cavlan, 2006. január 16 -án (angolul)
50. ↑ Madoff legnagyobb áldozata segített eladni az alapot másoknak is, itt: International Herald Tribune, 2008. december 17.
51. ^ Hírek, Morning Star, 2009. április 6
52. ↑ "Sietős és rosszul átgondolt" itt: Süddeutsche Zeitung, 2009. április 7
53. ↑ Merkin a fedezeti alapkezelő vádat emelt. Madoff befektetési csalás: Figyelmeztetés a börtön testvérétől , in: Handelsblatt, 2009. április 7
54. ^ Madoff áldozatok bukkannak fel a Safránál, itt: Financial Times, 2009. február 17
55. ↑ Times Online, 2008. december 17 . Ott ez áll: „hiteles és konkrét állítások”.
56. ↑ szentmise. befektető látta a Madoff átverést , AP, 2008. december 19 ( Memento 2009. január 1 -jétől az Internet Archívumban )
57. ↑ http://www.t-online.de/wirtschaft/zinsen/id_76937562/ermittler-spuert-betruegerisches-schneeballsystem-auf-groesser-als-fall-madoff.html
58. ↑ A világ legnagyobb fedezeti alapja csalás (PDF; 1,6 MB) static.reuters.com. Letöltve: 2012. június 5.
59. ↑ A tőzsdefelügyeleti hatóság elismeri a hibákat a Madoff -botrányban, in: NZZ online, 2008. december 17.
60. ↑ Obama: Madoff emlékeztet bennünket reformra van szükség , a New York Post, december 18, 2008 ( Memento December 20-án, 2008-ben az Internet Archive )
61. ↑ Finra 19 Madoff -panaszt vizsgált, itt: Financial Times, 2009. január 14
62. ↑ A SEC jelentése kínos szerencsétlenségeket tár fel, itt: Financial Times Deutschland, 2009. szeptember 5. ( Emlékezet 2009. szeptember 8 -án az Internet Archívumban )
63. ↑ A tehetséges Mr. Madoff, itt: International Herald Tribune, 2009. január 25
64. ↑ 2009 januárjában tették közzé a Morningstar a Madoff Investments -nek való kitettségét bejelentő szervezetek listáját (a Madoff befektetései által érintett egységek listája) .
65. ↑ ^{a b} Madoff állítólagos 50 milliárd dolláros csalása más befektetőket ér el ( 2009. január 9 -i emléklap az Internet Archívumban ), letöltve 2008. december 13 -án
66. ^ Nicola Horlick a Bernard Madoff -botrány lehetséges áldozata
67. ^ Befektetőknek, az elveszett bizalom és a pénz is
68. ↑ Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey és Aaron Luccetti: Fund Craud Hits Big Names , itt: The Wall Street Journal, 2008. december 13.
69. ^ A Tremont vagyonának több mint a felét fektette be Bernard Madoff -ba, itt: Bloomberg.com 2008. december 16.
70. ^ A Robert I. Lappin Jótékonysági Alapítvány honlapja
71. ↑ A New York Times konzultált 2008. december 13 -án
72. ↑ A Picower Alapítvány, egy jótékonysági szervezet, amely az orvosi kutatástól az oktatásig terjedő programokat támogatja, közölte, hogy bezárja a Bernard Madoff beruházásokból származó veszteségek miatt. in: Reuters 2008. december 20
73. ↑ Madoff áldozatai, in: Wall Street Journal, 2009. január 7
74. ↑ A teljes lista itt érhető el (PDF; 2 MB).
75. ^ A bénulás Madoff érintése után kezdődik, in: Herald Sun, 2008. december 17
76. ↑ ^{a b Az} Unicredit ügyfelei 800 millió eurós Madoff -alapokkal rendelkeztek. Az MIT professzorának le kellett zárnia a fedezeti alapokat , itt: BoerseExpress, 2009. január 13. ( Memento 2009. január 22 -től az Internet Archívumban )
77. ↑ A korábbi Merrill vezetők befektettek Madoff -alapokba: jelentés, Reuters, 2009. március 5
78. ↑ Elie Wiesel Alapítvány
79. ^ Vita Luxemburgról, mint pénzügyi helyszínről. Handelsblatt, 2009. január 14.
80. ↑ A CSSF 2009. január 23 -i sajtóközleménye (PDF; 48 kB)
81. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
82. ↑ Communequé Commission de Surveillance du Secteur Financier.
83. ↑ A Sicav Herald (lux) törlése a hivatalos listáról (PDF; 77 kB) cssf.lu. Letöltve: 2012. június 5.
84. ↑ A Madoff -Causa új luxemburgi alapot hoz létre - ügyvéd látható. Fonds Online, 2009. március 5.
85. ↑ A luxemburgi szabályozó felszámolja a Madoff -alapot. pénzügyi hírek, 2009. május 13.
86. ^ A luxemburgi államügyész vizsgálja az UBS -t . wort.lu. 2010. június 10. Letöltve: 2012. június 5.
87. ↑ Archív link ( Memento 2014. március 1 -től az Internet Archívumban )
88. ↑ http://www.oe24.at/wirtschaft/Madoff-Skandal-Finanzaufsicht-kritisiert-UBS/480933 Madoff-botrány-a pénzügyi felügyelet bírálja az UBS-t. A luxemburgi pénzügyi piacfelügyeleti hatóság, a CSSF belső ellenőrzések hiányosságaival vádolta a nagy svájci UBS bankot.
89. ↑ archivált példányát ( mementója július 14, 2014 az Internet Archive ) Investor veszi CSSF menedzsment bíróság
90. ^ Amint arról a The Seattle Times beszámolt , 2008. december 13
91. ↑ A genfi ​​bankok több mint 4 milliárd dollárt vesztettek Madoffnak: jelentés
92. ↑ Thomson Reuters, 2008. december 18
93. ↑ Madoff: Az UBP 800 millió CHF -t fektetett be. (Már nem érhető el online.) Cash.ch, 2008. december 18., archiválva az eredetiből 2008. december 21 -én ; megtekintve: 2016. június 12 . 
94. ↑ Bank tagadja csalás figyelmeztetés, in: Financial Times Deutschland, január 15, 2009 ( Memento január 21-én, 2009-ben az Internet Archive )
95. ^ A Union Bancaire Privée védekezik a Madoff -per ellen. (Már nem érhető el online.) Cash.ch, 2009. május 13., archiválva az eredetiből 2009. május 31 -én ; megtekintve: 2016. június 12 . 
96. ↑ Tages-Anzeiger, 2009. február 12
97. ↑ Sajtóközlemény: Madoff; Hyposwiss, 2008. december 22
98. ↑ Madoff csalás: a Hyposwiss ügyfelek százait érinti. (Már nem érhető el online.) Cash.ch, 2008. december 18., archiválva az eredetiből 2008. december 21 -én ; megtekintve: 2016. június 12 . 
99. ↑ Az eszközkezelő eljárást indít az UBS ellen, itt: News.ch, 2009. január 13
100. ↑ Az UBS -t fizetésre ítélték a Madoff -ügyben. Az alap letétkezelő bankjainak milliárdokkal kell szembenézniük a perekben, in: NZZ Online, 2009. január 15
101. ↑ Az UBS -nek ki kell adnia Madoff adatait , itt: Financial Times Deutschland, 2009. március 6. ( Memento 2012. szeptember 7 -től a webarchívum archívumában. Ma )
102. ↑ Ezt a weboldalt a bíróság által a Herald LUX Fund felszámolói hozták létre. boerse-online.de, 2009. április 7., hozzáférés: 2016. június 12 . 
103. ↑ A Madoff -csalás hullámokat vet: Spielberg az egyik kiemelkedő áldozat, itt: news.at, 2008. december 16.
104. ^ ^{A b} Madoff -ügy: Nürnberger Versicherung részt vesz az amerikai csoportos perekben , itt: news.at, 2009. március 26.
105. ↑ A Bank Medici Felügyelőbizottsága ( 2008. december 19 -i feljegyzés az Internet Archívumban )
106. ^ A Medici-Bank a Staatskuratel (Der Standard, 2008. december 31.) alá tartozik
107. ↑ ^{a b} Sven Prange: A Medici hamis örököse , in: Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, 2009. január 11., 32. o.
108. ↑ "New York -i ortodox külvárosban", ahogy az újság tévesen állítja. Ez azonban a Rockland megyei Ramapo kerülete , amely New York államban található . A név vagy egy Munsee nevű főnöktől, vagy a hozzá tartozó indián törzstől származik . Sok közép- és kelet -európai emigráns él itt, többnyire zsidó hitűek.
109. ^ Nemzeti Bank: A Medici Bank speciális ellenőrzése a Madoff -alapok miatt , in: Die Presse, 2009. január 15
110. ^ Zapotocky lemondása , Der Standard, 2008. december 18
111. ↑ Madoff 526 000 dollárt fizetett Sonja Kohnnak , itt: Salzburger Nachrichten, 2009. február 12.
112. ↑ Madoff: A pénz egy brókeren keresztül került Sonja Kohnhoz , itt: Wiener Zeitung, 2009. február 13.
113. ^ Madoff-Causa: Bank Medici eladó , itt: Fonds Online, 2009. február 16
114. ^ Madoff -botrány: Vizsgálatok a Bank Medici és Kohn ellen , in: Die Presse, 2009. február 25.
115. ^ A Medici Bank honlapja
116. ↑ A Madoff-Causa lehozza a Bank Medicit, itt: Fonds Online, 2009. március 20
117. ↑ (2010. december 10.) New York Times: Madoff vagyonkezelő 19,6 milliárd dollárt keres az osztrák bankártól
118. ↑ (2010. december 11.) ORF: A legdrágább per a Madoff -ügyben
119. ^ A Primeo felszámoló értekezlete a Madoff -botrány után, itt: Salzburger Nachrichten, 2009. március 23.
120. ↑ Fighting Madoff Loss , itt: Der Standard, 2009. május 5
121. ↑ Madoff elfoglalja a Bank Austria -t, Der Standard, 2008. április 28
122. ↑ A Madoff áldozatai az Erste Bankot is megtámadják . diepresse.com. 2009. augusztus 11. Letöltve: 2012. június 5.
123. ↑ Milliárdok süllyedtek el a Madoff -mocsárban. Fortis Nederland teszi egy hatalmas veszteség 18,5 milliárd euró 2007-ben: Boerse Express, március 26, 2009 ( Memento az április 2, 2009 az Internet Archive )
124. ↑ A holland pénzügyi cégek 2 milliárd eurót vesztettek Madoffnak, MorningStar, 2009. május 27
125. ^ Körök: A Commerzbankot sem érinti a Madoff -botrány, in: Reuters, 2008. december 16
126. ↑ Jochen Eichhorn azzal a kérdéssel foglalkozott, hogy mely hibákat kell elkövetni és elkerülni a jövőben: A Madoff -ügy , itt: Frankfurter Allgemeine Zeitung, 2009. május 28., B6.
127. ↑ Madoff megérkezik Németországban , in: Financial Times Deutschland, december 19, 2008 ( Memento december 22-én, 2008-ben az Internet Archive )
128. ↑ Pokolian sok pénz , Wirtschaftswoche, 2009. január 12
129. ↑ Madoff -botrány: a német befektetők milliókat süllyesztenek el , itt: Pénz online, 2009. február 20. és Minisztérium: Német alapok is befektettek Madoffba , itt: Reuters, 2009. február 20.
130. ↑ Sajtóportál - impulzus. (Már nem érhető el online.) Presseportal.de, 2009. április 26., archiválva az eredetiből 2009. június 1 -jén ; megtekintve: 2016. június 12 . 
131. ^ Nyilatkozat Madoffról, az UniCredito Europe webhelyéről. (Már nem érhető el online.) Unicreditgroup.eu, 2008. december 15., archiválva az eredetiből 2008. december 18 -án ; megtekintve: 2016. június 12 . 
132. ↑ Madoff közvetetten nagy mértékben befolyásolja az UniCreditet, itt: Finanznachrichten, 2009. január 12.
133. ↑ Market Watch, 2008. december 13
134. ↑ Hírek, itt: Morningstar, 2008. december 16
135. ↑ Morningstar, News, 2008. december 15
136. ↑ Sajtóközlemény , PDF 36 kB
137. ^ Az európai bankok Madoffhoz kapcsolódó veszteségeket számolnak fel, itt: International Herald Tribune, 2008. december 17
138. ^ Madoff -botrány: Az alapkezelő öngyilkosságot követ el 2008. december 24 -én
139. ↑ Commit a nemesség: Prince Charles kell befektetni Madoff, in: Das Investment, február 12, 2009 ( Memento a február 13, 2009 az Internet Archive )
140. ↑ Santander nagy hatással van a Madoffra, a Marketwatch, 2008. december 13
141. ↑ A hatóságok megvizsgálják Santander közreműködését Madoffnál - WSJ, Financial News, 2009. január 13
142. ↑ Santander ajánlata Madoff áldozatainak nyomást gyakorol más bankokra, itt: International Herald Tribune, 2009. január 28.
143. ↑ Banco Santander 235 millió dollárt fizet Madoff áldozatainak, itt: BankingBusiness Review, 2009. május 28.
144. ↑ Morningstar, 2008. december 17
145. ↑ Az RBS szerint a Madoff 400 millió fontba kerülhet december 15 -én ( Memento 2009. január 1 -jétől az Internet Archívumban )
146. ↑ A HSBC csatlakozik Madoff állítólagos csalásának áldozataihoz, a Financial Times, 2008. december 15
147. ↑ 2008. december 15. MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC. (PDF) (Online már nem elérhető.) Media.ft.com, archiválva az eredetiből 2008. december 24 -én ; megtekintve: 2016. június 12 . 
148. ↑ A fedezeti alap több mint 350 millió dollárt veszít Madoff -ügyben, itt: The Seattle Times, 2009. január 21.
149. ↑ Az ausztrál bankok Madoff -expozíciót vizsgálnak, itt: Business Day, 2009. január 15
150. ↑ Madoff -botrány: három európai bank érintett
151. ↑ A japán Aozora 137 millió dolláros kitettséggel rendelkezik a Madoff -nál, Financial News, 2008. december 16
152. ↑ A Financial Times Deutschland szerint: Madoff 2 milliárd euróval megkönnyíti Santandert ( 2008. december 18 -i emlékeztető az Internet Archívumban ), 2008. december 15.
153. ↑ Madoff is megremegteti Ausztriát , 2008. december 15.
154. ↑ A Bank Medici kiemelt helyen , a Der Standardban 2009. január 6 -án lekérdezte
155. ↑ A Shell OAP -ok Madoff legújabb áldozatai, itt: ThisIsMoney, 2008. december 18
156. ↑ jeht Foundation ( Memento 2008. március 25. A Internet Archive ) Alapítvány honlapján
157. ↑ Madoff -botrány a demokráciáról most (2/2) 08.12.17
158. ^ Madoff Case legrosszabb veszteséget okoz a zsidó jótékonysági szervezeteknek, in: Bloomberg, 2008. december 17
159. ↑ A Michigan Alapítvány Madoff miatt bezárul , 2008. december 18
160. ↑ amerikai kutatóintézetek. Diagnózis: Madoff , in: Süddeutsche Zeitung, 2009. február 13. ( Memento 2009. február 17 -től az Internet Archívumban )
161. ^ A Madoff -botrány országszerte adóveszteséghez vezethet , in: The Seattle Times, 2008. december 18
162. ↑ Madoff áldozatai levonhatják a veszteségeket '08 -ban, in: Market Watch, 2009. március 17
163. ↑ A Madoff -baleset a biztosítókat terheli, itt: Süddeutsche Zeitung, 2009. január 21. ( Memento 2009. január 24 -től az Internet Archívumban )
164. ^ Az SdK információs szolgáltatást állít fel a Madoff áldozatai számára. sdk.org, hozzáférés: 2016. június 12 . 
165. ↑ 2010. december 16. The Economist: Egy emlékezetes ügy (Nyomtatott kiadás: 129. oldal)
166. ^ A francia gazdasági miniszter megtámadja Luxemburgot. Luxemburger Wort, 2009. január 13.
167. ^ Záró jelentés. (PDF) In: ALFI MADOFF TASK FORCE. lff.lu, 2009. szeptember, az eredetiből 2010. július 14 -én archiválva ; megtekintve: 2016. június 12 . 
168. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
169. ↑ UBS connaissait le rôle de Madoff en 2005. ( Emlékezet 2014. február 18 -tól a webarchívum archívumában. Ma ), AFP 2009. november 13. Hozzáférés: 2009. november 13.
170. ↑ Véronique Poujol: La preuve par trois. ( Memento a február 21, 2014 az Internet Archive ) d'Lëtzebuerger Land november 12., 2009. o., 8..
171. ↑ Jegy: Trois mois pour bien faire. d'Lëtzebuerger Land , 2009. november 20. 11. o. / CSSF: Affaire Madoff. (PDF; 0 kB) 2009. november 18.
172. ↑ Jelölő: Pêche aux infos. d'Lëtzebuerger Land , 2009. november 27. 11. o.
173. ↑ Véronique Poujol: << Madoff gérait >> . d'Lëtzebuerger Land , 2009. november 27. 13. o.
174. ↑ Jel: Lot de Consolation. d'Lëtzebuerger Land , 2009. december 18. 11. o.
175. ↑ Ticker: Felszámolók sous pression. d'Lëtzebuerger Land , 2009. december 25., 11. o.
176. ^ A Madoff -ügy felperest elutasították. (Már nem érhető el online.) Wort.lu, 2010. március 4., archiválva az eredetiből 2010. március 8 -án ; megtekintve: 2016. június 12 . 
177. ↑ Archív link ( Memento 2014. március 1 -től az Internet Archívumban )
178. ↑ A Deminor bepereli a luxemburgi befektetési alapokat. (Már nem érhető el online.) Wort.lu, archiválva az eredetiből 2009. február 8 -án ; megtekintve: 2016. június 12 . 
179. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
180. ↑ archivált példányát ( mementója július 14, 2014 az Internet Archive ) Investor veszi CSSF menedzsment bíróság
181. ↑ Madoff botrány terheli alapok alapjai ( mementója augusztus 14, 2014 az Internet Archive ), in: € uro fondsxpress 07/2009, 5. oldal
182. ↑ Dráma a befektetési ágazat számára. Maga a Madoff -rendszer felfalja a törlést, itt: Financial Times Deutschland, 2009. január 15. ( Memento 2012. szeptember 9 -től a webarchívum archívumában. Ma )
183. ↑ Az EU felülvizsgálja az alapszabályokat Madoff -botrány fényében, itt: finanznachrichten.de, 2009. január 20.
184. ↑ Az alapok attól tartanak, hogy visszakapja Madoff megbízottja , itt: Financial Times, 2009. január 18
185. ^ Madoff Fund: Első per a Bank Medici ellen, itt: ORF, 2009. január 16. és Madoff Fund: Befektető beperelte a Bank Medicit és a Bank Austria -t, in: Wiener Zeitung, 2009. január 14. , in: Die Presse , 2009. január 13.
186. ↑ Durva vádak a Medici luxusbank ellen: "Pénzzel etette a csalót Madoffot", in: news.at, 2009. január 24.
187. ↑ Madoff kitolja Medici a szélére , in: Forbes, január 21, 2009 ( Memento a január 23, 2009 az Internet Archive )
188. ↑ A Zwerling, Schachter & Zwerling, az értékpapír -csalásokra szakosodott ügyvédi iroda ausztriai és németországi áldozatokat képviseli Madoff -csalás esetén , itt: finanznachrichten.de, 2009. január 21.
189. ↑ A város bepereli Madoffot, fedezeti alapok a veszteségek miatt - Egy Connecticut -i város bepereli a gyalázatos finanszírozót, Bernard Madoffot, családját és befektetési cégeit, mert nyugdíjbizottsága állítólag milliókat vesztett Madoff Ponzi -rendszerében.
190. ↑ Idézett, miután a Madoff -győzteseket törlesztéssel fenyegeti az USA -ban, itt: Der Standard, 2009. január 20.
191. ^ A Madoff befektetők hamis nyereség visszaadását rendelték el , The New York Times Company, 2009. április 24
192. ^ Spanyol Madoff befektetők a pénzeszközök visszaszerzése érdekében, itt: Times Online, 2009. január 23
193. ↑ Fia: Az Egyesült Királyság veteránja megölte magát Madoff vesztesége után , itt: a Sztár, 2009. február 14. és a második öngyilkosság a Madoff -botrány kapcsán. A "Herald USA" -ba fektetett brit öngyilkos lett , itt: Börse Express, 2009. február 16. ( Emlékezet 2009. február 27 -én az Internet Archívumban )
194. ↑ Madoff átka itt: Spiegel Online 2010. december 12 -től
195. ↑ BBC: Bernard Madoff fiát felakasztva találták New Yorkban. "Mark ártatlan áldozata volt apja szörnyű bűncselekményének, aki engedett a hamis vádakból és utalásokból fakadó kétéves, könyörtelen nyomásnak."
196. ↑ Reuters: Madoff milliárdos csaló fia felakasztja magát
197. ↑ NYT: Andrew Madoff, aki elmondta apja csalását, 48 éves korában meghal
198. ^ Az első csekkeket kiküldték a Madoff áldozatoknak , itt: NYP Holdings
199. ↑ Chile Celfin visszatér 11 millió dollárt az ügyfeleknek Madoff Losses miatt , Reuters, 2009. március 13.
200. ↑ http://www.nytimes.com/2013/08/18/realestate/a-former-madoff-penthouse-goes-back-on-the-market.html?_r=0
201. ^ Vita a Madoff penthouse miatt , itt: Der Standard, 2009. március 4. és Madoff 62 millió dollárt akar megtartani , itt: Spiegel Online, 2009. március 3.
202. ↑ Madoff a személyes vagyont 823 millió dollárra teszi , Reuters, 2009. március 15
203. ^ Alap Online, 2009. március 16
204. ↑ Milliók a jégen , in: Süddeutsche Zeitung, 2009. március 16.
205. ↑ Az áldozat kártérítése. Madoff kúriáját elkobozták. n-tv.de, 2009. április 2., hozzáférés: 2016. június 12 . 
206. ↑ dpa, 2009. április 13
207. ↑ Blokkolták Madoff magánvagyonát - lehetséges az elkobzás, itt: Die Presse, 2009. április 21
208. ↑ Madoff tervei bírósággal foglalkoznak , itt: Manager-Magazin, 2009. március 9
209. ↑ Így spekulált a Tagesanzeiger Madoff jövőbeli körülményeiről: Bernard Madoff új életéről a rácsok mögött, Tagesanzeigerben, 2009. március 13 -án
210. ↑ Egy új élet rab 61727-054: 5,5 négyzetméter Bernard Madoff , in: RP Online, március 13, 2009 ( Memento a március 15, 2009 az Internet Archive )
211. ↑ "Ő egy szörny" , in: ZEIT Online, 2009. március 13
212. ↑ A pontos megfogalmazása vallomásában megtalálható itt: szöveg Bernard Madoff bíróság elé állítás , npr.org , március 12, 2009
213. ↑ Madoffnak börtönben kell maradnia az ítélet elbírálása előtt , itt: Times Online, 2009. március 20
214. ↑ Madoff továbbra is börtönben marad, mivel elutasították a fellebbezést , Reuters, 2009. március 20
215. ↑ BBC News | Üzleti | A csaló Madoff 150 évet kap
216. ^ BOP Börtönkereső Szövetségi Börtönhivatal "Börtönkereső - Szövetségi fogvatartottak keresése". Hozzáférés: 2009. augusztus 11.
217. ↑ The New York Times - Cikk, "Madoff Arrives at Federal Prison in North Carolina", 2009. július 15.; Hozzáférés: 2009. augusztus 11.
218. ↑ reuters.com - Üzenet "Madoff börtönélete kezdődik Észak -Karolinában " 2009. július 14 -től (angolul). Hozzáférés: 2009. augusztus 11.
219. ↑ Madoff úgy dönt, hogy nem fellebbez 150 éves büntetése ellen , cnn.com, 2009. július 9
220. ↑ Bernie Madoff havi 40 dollárt keres börtönben. In: sueddeutsche.de. 2013. május 17., megtekintve: 2018. április 7 . 
221. ↑ Steve Fishman: Bernie Madoff, Free at Last , nymag.com, 2010. június 4
222. ↑ Bernie Madoff pénzügyi csaló meghalt a börtönben. In: nordschleswiger.dk. 2021. április 14, hozzáférve 2021. április 14 -én . 
223. ^ Süddeutsche Zeitung: Bernie Madoff pénzügyi csaló meghalt a börtönben. Letöltve: 2021. április 14 . 
224. ^ A felszámoló felszólítja Madoff családját és társait, hogy fizessenek vissza 483 millió fontot, The Guardian, 2009. május 14.
225. ↑ Madoff könyvelője vád, in: Fonds Online, március 19, 2009 és Madoff könyvelője fenyegetett 105 év börtönbüntetésre ítélték, in: Der Standard, március 19, 2009
226. ↑ 105 év szabadságvesztés lehetséges Madoff vizsgáztató vádjával. n-tv.de, 2009. március 18., hozzáférés: 2016. június 12 . 
227. ↑ Az amerikai nyomozók Madoff fiaival foglalkoznak, itt: Spiegel Online, 2009. március 18
228. ^ A bíró befagyasztja Bernard Madoff testvérének vagyonát, a Times Online -t, 2009. március 26
229. ^ A megállapodás pénzt költ Madoff testvérnek , in: The New York Times Company, 2009. április 3
230. ^ Madoff csalási ügy. Egy rettentően kedves család, itt: Süddeutsche Zeitung, 2009. április 16. ( Memento 2009. április 19 -től az Internet Archívumban )
231. ↑ http://www.berliner-zeitung.de/wirtschaft/finanzbetrug-madoff-madoff-zu-zehn-jahren-haft-verendungt,10808230,21162750.html
232. ↑ http://www.handelsblatt.com/unternehmen/management/koepfe/millionenbetrug-madoffs-bruder-zu-zehn-jahren-haft-verichtungt/7552032.html
233. ↑ Finanznachrichten.de, 2009. április 23
234. ^ Kiáltások és zúgolódások. Tails of Manhattan, in: The New Yorker, 2009. március 30
235. ↑ http://deadline.com/2015/11/madoff-abc-miniseries-premiere-hbo-movie-1201621213/ (hozzáférés: 2016. február 5.)
236. ↑ a könyvről

személyes adatok
VEZETÉKNÉV	Madoff, Bernard L.
ALTERNATÍV NEVEK	Madoff, Bernard Lawrence (teljes név); Madoff, Bernie (becenév)
RÖVID LEÍRÁS	Amerikai pénzügyi és tőzsdei bróker és eszközcsaló
SZÜLETÉSI DÁTUM	1938. április 29
SZÜLETÉSI HELY	Brooklyn , New York City
HALÁL DÁTUMA	2021. április 14
HALÁL HELYE	Butner , Észak -Karolina