Fizetési intézmény
A fizetési intézmények olyan vállalkozások, amelyek fizetési szolgáltatásokat nyújtanak üzleti alapon, vagy olyan mértékben, amely megköveteli az üzleti műveletek kereskedelmi módon történő létrehozását . Az e-pénzintézetek olyan vállalatok, amelyek az e-pénz üzletet folytatják.
áttekintés
A pénzforgalmi szolgáltatások végrehajtásáról szóló törvény , a " Fizetési szolgáltatások felügyeletéről szóló törvény " ( fizetési szolgáltatások felügyeletéről szóló törvény - ZAG) 1. cikke külön engedélyezési eljárást és külön szabályozásokat ír elő az új fizetési intézmények kategóriájához (bizonyos fizetési szolgáltatásokat kínáló nem bankok) a folyamatos felügyelethez. A betartást a szövetségi pénzügyi felügyeleti hatóságnak kell biztosítania a Deutsche Bundesbankkal együttműködve . Az új szabályozás 2009. október 31-én lépett hatályba. Ezenkívül 2011. április 30. óta a ZAG magában foglalja az e-pénzintézetekre vonatkozó szabályozási követelményeket is, amelyeket a nemzeti jogszabályokban a második e-pénz irányelv követelményei alapján kellett végrehajtani.
Az egyes előírások áttekintése
A ZAG 1. szakaszának (2a) bekezdése szerint az „ intézmények ” a ZAG értelmében mind fizetési intézmények, mind e-pénz intézmények. A német banktörvény 1. szakasza (1b) bekezdésének példáját követve , amely a német banktörvény alkalmazásában a hitelintézeteket és a pénzügyi szolgáltató intézményeket egyesíti intézményekké, a jogalkotó ésszerűnek tartotta az „intézmény” közös kategóriájának használatát a fizetési intézményeknél és az e-pénzt a ZAG alkalmazásában. - intézeteket alakítani. Ez az intézmény fogalma csak a ZAG-ra van szabva, és csak a fizetési intézményeket és az e-pénzintézeteket tartalmazza. A pénzforgalmi szolgáltatások felügyeletéről szóló törvény rendelkezéseinek túlnyomó többsége mindkét intézménytípusra irányul.
A betéteket felvevő hitelintézetek, még ha fizetési szolgáltatásokat nyújtanak vagy az e-pénz üzletet folytatják, sem fizetési intézmények, sem e-pénz intézmények. A ZAG speciális előírásai tehát nem vonatkoznak rájuk. A banki engedéllyel rendelkező betéteket felvevő hitelintézetek nem igényelnek külön engedélyt fizetési szolgáltatások nyújtásához vagy az e-pénz üzlet működtetéséhez.
A fizetési szolgáltatások között: A ZAG 1 2. §-ában felsorolt szolgáltatások magukban foglalják a folyósítást, a beszedési megbízást , az átutalást, a fizetési kártyát, a Zahlungsauthentifizierungs-, a digitalizált fizetési és a - pénzátviteli szolgáltatásokat .
E-pénz üzlet
A ZAG 1a. Cikkének (2) bekezdése szerint ez az e-pénz kérdése. A ZAG 1a. §-ának (3) bekezdése szerint az elektronikus pénz minden elektronikus formában, beleértve a mágnesesen tárolt pénzbeli értéket is, a kibocsátóval szembeni követelés formájában , amelyet pénzösszeg megfizetése ellenében bocsátanak ki a fizetési műveletek lehetővé tétele érdekében a 675f. Cikk (3) bekezdésének értelmében. 1. §-a alapján, és amelyet a kibocsátótól eltérő természetes vagy jogi személyek is elfogadnak.
Az „e-pénz” kifejezést technikailag semleges módon határozza meg a második elektronikus pénz-irányelv, valamint a nemzeti végrehajtás. Célja minden olyan esetre kiterjedni, amikor a pénzforgalmi szolgáltató pénzbeli egységeket biztosít előre fizetés ellenében, amelyek felhasználhatók a fizetésekhez, mivel azokat harmadik felek fizetésként fogadják el (lásd a második e-pénzről szóló irányelv (7) preambulumbekezdését). Az irányelv meghatározása szerint az e törvény szerinti elektronikus pénz csak törvényes fizetőeszköz fejében jön létre. Az előzőekhez hasonlóan a meghatározás magában foglalja az elektronikus pénzt, amely az e-pénz tulajdonosának az adathordozón van, vagy amelyet egy szerveren tárolnak, és amelyet az e-pénz tulajdonos külön e-pénz fizetési számlán keresztül kezel ( lásd az elektronikus pénzről szóló második irányelv (8) preambulumbekezdését). Mindig az egyedi eset és az adott e-pénz termék kérdése, hogy valóban fizetési számlát vezetnek-e az e-pénz foglaláshoz. Az elektronikus pénz termékeket kínálják a piacon számlával és anélkül is. Az "e-pénz" definícióját úgy alakították ki, hogy ne akadályozzák a technológiai újításokat, és ne csak a piacon már elérhető összes e-pénz terméket, hanem azokat a termékeket is rögzítsék, amelyeket a jövőben nem lehet fejleszteni.
A fizetési eszközként meghatározott értékegységeket, amelyeket cserekereskedelmi klubokban , magánváltó gyűrűkben vagy más fizetési rendszerekben hoznak létre valódi gazdasági haszon, árubeszerzés vagy szolgáltatásnyújtás céljából, még akkor sem veszünk figyelembe, ha az irányelv értelmében az elektronikus pénzével megegyező gazdasági és a pénzteremtés szempontjából összehasonlítható funkciót töltenek be. Legyen potenciál. Az első elektronikus pénzről szóló irányelv és annak végrehajtása a KWG-ben már szabályozta azt.
A fizetési szolgáltatások vagy az e-pénz üzlet biztosítása mellett a ZAG 8. § (2) bekezdése szerinti fizetési intézmények és a ZAG 8a. § (2) bekezdése szerinti elektronikus pénzintézetek működési és szorosan kapcsolódó kiegészítő szolgáltatásokat is kínálhatnak . A ZAG 8. § (2) bekezdésének 1. pontja szerint az e-pénzintézetek a ZAG 1. § (2) bekezdésének értelmében fizetési szolgáltatásokat is nyújthatnak, míg a pénzforgalmi intézmények nem jogosultak e-pénz üzlet folytatására.
Elhatárolás
A fizetési szolgáltatások nem felelnek meg a ZAG 1. § (10) bekezdésének, többek között a csekk- és csereforgalomnak, míg a bankjegyek és érmék kereskedelmi szállítása, a fizetési műveletek fizetési vagy értékpapír-kiegyenlítési rendszeren belül zajlanak, a biztonsági rendszerek működésével kapcsolatos fizetések, a technikai szolgáltatók, akik hozzájárulnak a fizetési szolgáltatások nyújtásához, de soha nem kerülnek a továbbítandó pénz birtokába, fizetési műveletek, amelyeket a pénzforgalmi szolgáltatók egymás között, saját számlájukon vagy ügynökeik vagy fiókjaik végeznek saját számlájukra, és fizetési műveletek egy vállalat és egy bankcsoport.
A ZAG 1a. §-ának (5) bekezdése szerint egyetlen elektronikuspénz-tranzakció sem olyan monetáris érték, amelyet a ZAG 1. § (10) bekezdésének 10. pontja szerinti eszközökön tárolnak, vagy amelyet a ZAG 1. § (10) bekezdésének 11. szakasza szerinti fizetési műveletekre használnak. Az első kivétel olyan fizetési eszközökre vonatkozik, amelyek csak vásárlásra vagy szolgáltatások igénybevételére használhatók a kibocsátó ügynökség üzlethelyiségeiben. A területi kivétel kiterjed arra az esetre, amikor egy áruház az épületében lévő egyedi értékesítési területeket bérli más kiskereskedőknek, pl. B. dohánytermékek, ékszerek vagy más luxuscikkek értékesítésére. Általános szabály, hogy az ügyfél számára sem világos, hogy ezen áruk eladója nem maga az áruház, hanem egy másik kiskereskedő. Ha az áruház most olyan előre fizetett kártyákat állít ki, amelyeken értékegységeket tárolnak, és amelyeket az épületen belüli más kiskereskedők szintén elfogadnak fizetési eszközként a megfelelő keretmegállapodások alapján, ez a fajta elektronikus pénz mentesül e törvény rendelkezései alól; ez a törvény tehát nem vonatkozik ezen fizetési eszközök kibocsátására és kezelésére. Az eset helyzetétől függően azonban az ilyen pénzeszközök elfogadása betétügyletnek tekinthető a német banktörvény (KWG) 1. szakasza (1) bekezdése 2. mondatának 1. mondata értelmében, amely általában a KWG 32. cikkének (1) bekezdése alapján engedélyköteles és a 3. szakasz követelményeinek hatálya alá tartozik. 3 KWG diszpenzió lehetősége nélkül is tilos; ha az (5) bekezdés ténybeli területei alóli kivételek valamelyike alkalmazandó, a 2. § (1a) bekezdésének 2. mondata fiktív hatása nem érvényes.
Az 1. szám szerinti területi kivétel kiterjed azokra a fizetési tranzakciókra is, amelyekben az e-pénz csak korlátozott hálózaton belül használható fel áruk vagy szolgáltatások korlátozott kiválasztására, a kibocsátó szervhez kapcsolódó kereskedőkkel vagy szolgáltatókkal kötött keretmegállapodás alapján. Ez például az elektronikus pénz, amelyet az ügyfélkártyákon, üzemanyag-kártyákon, tagsági kártyákon, utazási kártyákon, étkezési utalványokon vagy szolgáltatási utalványokon tárolnak (például gyermekgondozási utalványok vagy szociális juttatási rendszerek utalványai a szociális jogszabályok céljainak előmozdítása érdekében), és amelyet fizetési tranzakciókra használnak (lásd a preambulumbekezdést Az elektronikus pénzről szóló irányelv 5. cikke). Amint azonban ezen eszközök sajátos felhasználása általános célra bővül, ez a területre vonatkozó kivétel nem érvényes.
Elhatárolás: gyakorlat
A legfontosabb gyakorlati felhasználási esetek a kártya vagy szerver által támogatott hitelek, amelyekkel a tulajdonos különféle távolsági és helyi vasúti társaságoktól vásárolhat menetjegyeket. Az utazási igények fedezését egy tipikus pályaudvari kioszkban, amely a dohány, az alkohol és a magazinok mellett korlátozott ételválasztékot kínál utazási rendelkezésekként, a terület kivétele fedi. A nagyobb távolsági vasútállomásokon található szupermarketek, gyógyszertárak, éttermek és írószerboltok vásárlása már nem tartozna a terület kivételéhez. Az eset helyzetétől függően az ilyen pénzeszközök elfogadása betétügyletként is értékelhető a KWG 1. szakasz (1) bekezdés 2. mondatának 1. mondata értelmében, amely általában a KWG 32. § (1) bekezdése alapján engedélyköteles és a KWG 3. szakaszának 3. szakasza követelményeinek hatálya alá tartozik. a kiadatás lehetősége nélkül is tilos. A 2. szám területi kivétele olyan fizetési tranzakciókat foglal magában, amelyek e-pénz felhasználásával történnek, és amelyeket kizárólag olyan szolgáltatások kifizetésére használnak, amelyeket kizárólag telekommunikációs, digitális vagy informatikai eszközön keresztül dolgoznak fel. Hogy van-e területi kivétel, az egyedi eset kérdése, amelyet a Szövetségi Ügynökségnek kell eldöntenie. A területi kivétel akkor releváns, ha egy ilyen rendszer üzemeltetője további belső értékkel látja el az árukat vagy szolgáltatásokat, és így nemcsak a pénzforgalmi szolgáltatást igénybe vevő és az áruk vagy szolgáltatások szállítója között jár el közvetítőként. Ez például akkor áll fenn, ha egy mobilhálózat vagy más digitális hálózat felhasználója közvetlenül a hálózat üzemeltetőjének teljesíti a fizetést, és ezért a felhasználó és a szállító között nincs közvetlen adós-hitelező kapcsolat (lásd a második e-pénz (6) preambulumbekezdését) Irányelv).
A rendelet hatálya alá tartozik például a digitalizált termékek ( csengőhangok , háttérképek, zene stb.) És a telefonos vagy SMS-es beszélgetésterápiás szolgáltatások, amelyeket a telefonszolgáltatással együtt számláznak előre fizetett hitel alapján a mobiltelefon-szolgáltatóknál. Az úgynevezett előre fizetett hitel, amelyet az ügyfél egy megfelelő keretmegállapodás alapján megszerezhet a különböző mobiltelefon-szolgáltatóktól , valóban megfelelhet a (3) bekezdés értelmében az elektronikus pénzre vonatkozó követelményeknek, de a 2. szám alatti kivétel miatt kívül esik e törvény hatályán . Az eset helyzetétől függően az ilyen pénzeszközök elfogadása betétügyletként is értékelhető a KWG 1. szakasz (1) bekezdés 2. mondatának 1. mondata értelmében, amely általában a KWG 32. § (1) bekezdése alapján engedélyköteles és a KWG 3. szakaszának 3. szakasza követelményeinek hatálya alá tartozik. a kiadatás lehetősége nélkül is tilos.
Az, hogy a diszkont rendszerek az e-pénz vagy a területi kivétel hatálya alá tartoznak-e, szintén egyedi eset kérdése. Kivételesen, helyileg meghatározható diszkont rendszerként, amely kollektív funkciója miatt pénzbeli előnyt kínál a végfelhasználó számára, fizetési funkciójától függetlenül, ezek nem tartoznak e törvény hatálya alá, még akkor sem, ha a kiosztott bónuszpontokat fizetési eszközként használják a vállalatok között. Az ilyen programok nemcsak az ügyfélszerzés és -megtartás eszközeként szolgálnak, hanem fizetési funkcióval is rendelkeznek. Ha az e-pénzt e törvény teljes alkalmazási területén bocsátják ki, akkor az ilyen kedvezményrendszerekre már nem vonatkozik a területre vonatkozó kivétel, már csak a hitelezők védelme tekintetében is. Ez vonatkozik azokra a rendszerekre is, amelyekben vannak elfogadási pontok, amelyek csak az értékegységek megváltó testeként működnek (visszaadás nélkül).
Nincs területi kivétel sem, ha az ilyen bónuszpontokat nem az áruk vásárlása vagy egy szolgáltatás kifizetése alkalmával halmozzák fel, hanem az áruk vásárlásán vagy a szolgáltatás igénybevételén kívül adják ki; e törvény értelmében e-pénz üzletnek maradnak, még akkor is, ha a hatály csekély, a területre vonatkozó kivétel nem érvényes. Az elektronikus pénz ilyen módon történő értékesítésével összekevert diszkont rendszerek csak akkor maradnak engedélymentesek a jövőben, ha nem tekinthetők a vállalatok közötti fizetési eszköznek.
Fizetési számla
Az intézmények csak akkor használhatnak fizetési számlákat, ha azokat kizárólag fizetési műveletekhez használják. Az intézmények nem fogadhatnak el betéteket vagy egyéb visszafizetendő pénzeket, még a bemutatói vagy a kötvénykibocsátás alapján sem, a ZAG 2. szakaszának (1) bekezdése alapján. A fizetési intézményeknél vezetett fizetési számlák hitelegyenlegei nem számíthatnak kamatot, a ZAG 2. szakaszának 2. pontja 2. mondata. Ugyanez vonatkozik az elektronikus pénzre és az elektronikus pénz kibocsátásával létrejövő hitelre, a ZAG 2. szakaszának (1a) bekezdése. Ezenkívül a fizetési intézmények nem bocsáthatnak ki elektronikus pénzt, az 1. szakasz (1) bekezdésével összefüggésben V. m. 2. § ZAG. Mivel az elektronikuspénz-kibocsátó intézmények fizetési szolgáltatásokat is nyújthatnak a ZAG 8a. Cikkének (2) bekezdése 1. sz.
Kölcsönök
A ZAG 2. szakaszának (3) bekezdése szerint az intézmények csak akkor adhatnak hitelt a ZAG 1. § (2) bekezdésének 3–5. Pontjában meghatározott fizetési szolgáltatásokkal kapcsolatban, ha az alábbi összesített követelmények teljesülnek:
- a hitelnyújtás másodlagos tevékenység, és kizárólag egy fizetési művelet végrehajtásával összefüggésben történik,
- a visszafizetés legkésőbb 12 hónapon belül megtörténik,
- a kölcsönt nem refinanszírozzák az ügyfél forrásaiból.
Ezek a követelmények az e-pénzintézetekre vonatkoznak azzal a kikötéssel, hogy a kölcsönt nem lehet az e-pénz kibocsátására kapott és tartott pénzösszegekből nyújtani.
főváros
A ZAG 9. §-a szerint a fizetési intézményeknek a nyújtott szolgáltatástól függően 20 000 és 125 000 euró közötti kezdőtőkével kell rendelkezniük . Például 20 000 euró kezdőtőkét kell rendelkezésre bocsátani a pénzügyi átutalási üzlet működtetésére. Ha viszont a fizetési intézmény közvetlen beszedést, átutalást vagy kártyás tranzakciókat hajt végre, akkor 125 000 eurót határoznak meg. Az e-pénzintézeteknek viszont a ZAG 9a. Szakasza szerint legalább 350 000 euró kezdőtőkével kell rendelkezniük.
Az induló tőkén felül a fizetési intézményeknek fenn kell tartaniuk az aktuális tőkeforrásokat (ZAG 12. szakasz), amelyeket a tranzakciós volumen függvényében számolnak. Ezenkívül olyan biztonsági intézkedéseket is előírnak, mint például a "körkerítés" (az ügyfélpénzek elkülönítése a fizetési intézmény egyéb alapjaitól) vagy biztosítási kötvények / garanciák felvétele az ügyfélalapok védelme érdekében, ZAG 13. §. Az e-pénzintézetekre speciális tőkekövetelmények vonatkoznak a ZAG 12a. §-a szerint.
Belépés
A pénzforgalmi szolgáltatások vagy az e-pénz üzlet működtetése csak akkor engedélyezett, ha az intézmény korábban engedélyért folyamodott. A felvételi követelményeket a fizetési intézményekre vonatkozó ZAG 8. § és az elektronikus pénzintézetekre vonatkozó ZAG 8a. § szabályozza, és a következőket tartalmazza:
- szilárd vállalati menedzsment,
- világos szervezeti felépítés,
- megbízható adminisztratív és számviteli eljárások,
- A fizetési intézmény tevékenységi programja,
- Üzleti terv költségvetési tervezéssel,
- A kezdőtőke igazolása,
- A vezetőség képesítése.
Ha a BaFin jóváhagyást adott, akkor az az Európai Unió valamennyi tagállamára vonatkozik, és lehetővé teszi az érintett fizetési intézmény számára a Közösség fizetési szolgáltatásain belül bárhol nyújtott szolgáltatások vagy letelepedés szabadsága alapján , feltéve, hogy ezekre a szolgáltatásokra az engedély vonatkozik.
További jogi előírások
A ZAG 7. szakasza tartalmazza a megkülönböztetés tilalmát , amely szerint a fizetési rendszerekhez való hozzáférés szabályozásának objektívnek, megkülönböztetésmentesnek és arányosnak kell lennie. Megengedett azonban bizonyos korlátozások fedezése, például teljesítési kockázat, működési kockázat és vállalkozói kockázat, valamint a fizetési rendszer pénzügyi és működési stabilitásának védelme. A részt vevő intézet státusán alapuló korlátozások azonban nem megengedettek.
„A fizetési szolgáltatásokról szóló irányelv felügyeleti szabályainak végrehajtásáról szóló törvény” 2. cikke előírta a banktörvény módosítását. Mivel a korábban meghatározott zsiró üzletág jelentős közös átfedéseket mutat a pénzforgalmi intézmények pénzforgalmi szolgáltatásaival, amelyeket a fizetési szolgáltatási irányelv mellékletében részletesebben ismertetnek, a kormányzati tervezet indoklása szerint a zsiró üzlet továbbra is banki vállalkozás maradt, csak amennyiben a készpénz nélküli fizetési tranzakciók végrehajtására került sor csekkek és váltók beszedésére. valamint az utazási csekküzlet. Más szavakkal, a giro üzlet kifejezést törölték a KWG 1. szakasz (1) bekezdés 2. mondatából, és helyébe a csekk és számla beszedése, valamint az utazási csekk üzlet fogalma lépett .
Ezenkívül a 6. és 8. számot hatályon kívül helyezték a KWG 1. szakasza (1a) bekezdésének 2. mondatában, mivel a fizetési szolgáltatásokról szóló irányelv követelményei szerint a pénzátutalás és a hitelkártya-üzlet a fizetési szolgáltatások közé tartozik, ezért a fizetési intézmények felajánlhatják. A második elektronikuspénz-irányelv végrehajtása és a vonatkozó követelmények ZAG-ba történő integrálása során a banktörvény is újból kiigazításra került. Mivel az e-pénz intézmények eddig egy hitelintézet speciális esetét képviselték, így az e-pénz üzlet működtetéséhez KWG engedélyre volt szükség. Az elektronikus pénzintézetekre vonatkozó szabályozások ZAG-ba történő integrálása miatt a KWG-től el kellett távolítani azokat a KWG jogi követelményeket, amelyek korábban szabályozták az elektronikus pénzt.