Magán pénzügyi tervezés

A magán pénzügyi tervezés és a személyes pénzügyi tervezés ( angolul személyes pénzügyi tervezés ) a háztartás pénzügyi tervezése .

Tábornok

A magánháztartások ( egyedülállók és családok ) ugyanazokat a tervezési módszereket és eszközöket használhatják pénzügyi tervezésük során, mint amelyeket az üzleti adminisztráció fejlesztett ki a vállalatok és az állami költségvetések számára . Ott a pénzügyi tervezés az általános vállalati tervezés részeként kerül megvitatásra , különös tekintettel a finanszírozásra és a vállalati célokra. Erich Kosiol szerint a pénzügyi tervezés a pénzügyi szektor rendszeres feladata , amelyet rendszeres időközönként el kell végezni. A jelenlegi tőkeszükségletet a finanszírozás biztosítja, amelyben különbséget kell tenni az önfinanszírozás és a külső finanszírozás között . A legfontosabb különbség a vállalatok és a magánháztartások között az, hogy az utóbbiak gyakran alig vagy egyáltalán nem rendelkeznek általános pénzügyi végzettséggel, és ezért a speciális ismeretek nélküli pénzügyi tervezési technikák sem vezetnek sikerhez.

A magán pénzügyi tervezés sajátosságai

A magántőke-finanszírozást a háztartások jövedelméből hajtják végre , amely munkajövedelemből , tőkebevételből vagy transzferjövedelemből állhat. Ezen túlmenően, és eladásának megtakarítás ( megtakarítási a legtágabb értelemben), vagy bevétel a hirdetést az eszközök tartoznak, önfinanszírozó. Ezek a finanszírozási források rendelkezésre állnak - elszigetelten vagy együttesen - a háztartás nagyobb vásárlásaihoz ( háztartási cikkek , gépjárművek , lakóingatlanok ). Ha az önfinanszírozás eszköze nem elégséges, akkor a költségvetésnek kell eldöntenie, hogy felvesz- e hitelt . Ebben az esetben legkésőbb a költségvetés kell felhívni fel a finanszírozási terv, amely tekinthető fontos kölcsön dokumentum szerint a hitelintézetek és része a magán pénzügyi tervezés.

A magán pénzügyi tervezés gyakran kudarcot vall az általános pénzügyi oktatás hiánya vagy elégtelensége miatt . A pénzügyi műveltség magában foglalja az alapvető pénzügyi kapcsolatok és a pénzügyi termékek működésének elvont ismeretét , valamint a banki és biztosítási termékek kezelésében betöltött konkrét tapasztalatokat. A fogyasztói sebezhetőség elsősorban a befektetés , a hitelfelvétel és a biztosítás . A Bertelsmann Stiftung 2004-es tanulmánya szerint a megkérdezettek 47,3% -a azt mondta, hogy vonakodnak a pénzügyekkel foglalkozni, 50,2% -uk elhalasztotta a pénzügyi döntéseket , bár 61% -uknak volt ideje erre, és 61,8% -uk nehéznek érezte a pénzügyi kérdéseket. Egyrészt a megfelelő nyugdíj- és befektetési döntésekhez szükséges alapvető pénzügyi ismeretek a lakosság nagy részénél nem elégségesek, másrészt a helyes válaszok aránya általában növekszik az iskolai végzettség és a jövedelem függvényében; a válaszadók a pénzügyi kérdésekre is mernek minél gyakrabban válaszolni, vagy kevésbé hajlandók válaszolni, annál magasabb az iskolai végzettségük vagy jövedelmük .

hatálya

A magán pénzügyi tervezés magában foglalja a magánháztartás életciklus-orientált előrejelzését a jövedelem / kiadás ( magán likviditási számítás ) és az eszközök / adósságok jövőbeli alakulásáról , figyelembe véve a finanszírozást , a befektetéseket , a nyugdíjazást , az öröklési és az adózási szempontokat , figyelembe véve az egyedi pénzügyi célokat. figyelembe . Személyes pénzügyi kérdésekben döntések előkészítésére használják, és gyakran a szakirodalomban szereplő befektetési tanácsokra szűkítik. De az a döntés, hogy valaki képes-e anyagilag megfizetni egy autót, ugyanúgy része a magán pénzügyi tervezésnek, mint az a döntés, hogy megvédje magát a biztosítás okozta károktól .

Ezenkívül az átfogó pénzügyi tervezés figyelembe veszi a jogi, pszichológiai, filantróp és etikai kérdéseket, a képzés , a karrier , a szabadidős költségvetés és a nyugdíjazás tervezését , valamint az eszközök családi generációk közötti átadását, ideértve a végrendeletek , házassági szerződések megfogalmazását , ajándékok vagy alapítványok létrehozása . Magában foglalja a belső belső ellenőrzést is , i. H. A fizetési folyamatok, eszközök, kötelezettségek, valamint a háztartás jogi és gazdasági keretfeltételeinek struktúrájának és fejlődésének figyelemmel kísérése.

módszertan

Ellentétben sok ad hoc - döntések , amelyek gyakoriak a magánszemélyek a mindennapi életben ( spontán vásárlás ), saját pénzügyi tervezés alapja a szisztematikus megközelítés. Ehhez a vállalati pénzügyi tervezésből kölcsönzött elemzési módszereket alkalmaz . Első lépésként rögzítik a magánháztartás céljait, valamint pénzügyi, személyes és családi kiindulási helyzetét. Ez magában foglalja összeállításáról privát mérleg , a saját likviditási számítás (egy háztartásban könyv ha szükséges ) és egy privát eredménykimutatás , valamint egy elemzést a már meglévő nyugdíjjogosultságok öregségi és a betegség esetén. Ily módon következtetéseket lehet levonni a célok megvalósíthatóságáról, az előre látható eseményekről és kockázatokról. Először meghatározzák a szükséges védelmet az anyagilag létet veszélyeztető eseményekkel és kockázatokkal szemben (pl. Fogyatékosság , felelősség , pénzügyileg függő rokonok esetén, halál).

Elavult, klasszikus (de még mindig érvényesülő) módszertan szerint a költségvetés tervezését a folyó jövedelem adatai alapján hajtják végre , a fennmaradó pénzt pedig hosszú távú megtakarításokba fektetik , feltéve, hogy nincsenek vele visszafizethető hitelek. Meg kell növelni, vagy legalábbis tartani , amíg nyugdíjba , és a szükségtelen kockázatokat el kell kerülni. A modern paradigma viszont ( Robert Merton , Paul Samuelson , Zvi Bodie ) ezzel szemben a célt a kiadások életciklusonkénti optimális, kockázat-preferencia-megfelelő elosztásában látja (lásd még a fogyasztás-befektetés problémáját ). A megtakarítási arányt (amely a kockázattól függően többé-kevésbé erősen ingadozik) egy modell határozza meg, majd a fennmaradó részre költségvetési tervet kell végrehajtani.

Két fő probléma merül fel a rendelkezésre álló pénzügyi források beruházási tervezésében, egyrészt az eszközallokáció, másrészt az úgynevezett " eszközmeghatározás ". Eszközallokációs foglalkozik a kiválasztási eszköz osztályok (például osztály között a kockázatosabb befektetések (például értékpapír ) és viszonylag biztonságos befektetések (például takarékbetétek ), kiválasztása és súlyozása az egyes beruházások , mint például az egyes állományok és kötvények ). Az „eszköz helye” azzal az adórendszer kérdésével foglalkozik, amelyben a pénzügyi termékeket a lehető leghatékonyabban kell beszerezni ezekhez a befektetésekhez (pl. Közvetlen befektetés, befektetési alap , biztosítási kabát ).

Pénzügyi kockázatok

A háztartások kell figyelembe venni a közelgő pénzügyi kockázatok a privát pénzügyi tervezés , különösen a kényszeres fogyasztási hajlandóság ( fogyasztói ), elégtelen kiigazítás a kiadások csökkenő jövedelem , pénzhiány , a félreértések elkerülése általános élet kockázatok , munkaképtelenség , betegség , válás , halál közeli rokonok , nem biztosított kártérítési felelősség , váratlan kiegészítő kifizetések ( működési költségek vagy adók ), veszélyek tömény tőkebefektetések ( cluster kockázat vagy részletesség ), átlag feletti adósság szervizelése a hitelek miatti túlzott eladósodás vagy túlzottan magas bérleti költségek . Az utolsó két kockázat esetében az adósságszolgálat fedezeti hányadának és a bérleti díj terhének gazdasági kulcsfontosságú adatai vannak . E kockázatok közül sok biztosítható, a nem biztosíthatóakat az önbiztosításnak kell fedeznie a saját vagyonából. Ez abból adódik, felhalmozási eszköz , amely szintén megtekinthető például a létrehozása rendelkezések és tartalékok , amelyeket a vállalatok és az állami költségvetések jogilag kötelesek megtenni .

A személyes csőd veszélye

Nyilvánvaló, hogy a személyes csőd általában a magán pénzügyi tervezéssel rendelkező polgárok túlzott igényeinek kifejezője lehet.

Az Adósság Barometer 2018 hitel iroda CRIF Burgel 2010 rekordév volt a nagy számú 139.110 Németországban bejegyzett személyi csődök (egyének és a korábban önálló vállalkozók ). Ezt követően a személyes csődök éves száma évről évre 88 885 személyi csőd szintre esett vissza 2018-ban. A személyi csődök korcsoportonkénti bontása azt mutatja, hogy a 31–40 éves korosztályt érinti leginkább a 24 852 eset. . A legmagasabb 61 éves és idősebb korcsoportban 9338 eset fordult elő. Regionális szempontból lényegében észak-déli megosztottság van a személyes csődök szempontjából: az országos átlag 107 személyes csőd volt 100 000 lakosra 2018-ban. A déli szövetségi államok, Baden-Württemberg és Bajorország különösen jóval alacsonyabbak az átlagnál , 72 és 73 eset 100 000 lakosra jut. A következő szövetségi államok a legmagasabbak (zárójelben 100 000 lakosra jutó esetek): Bréma (166), Alsó-Szászország (150), Saarland (146), Schleswig-Holstein (145) és Hamburg (143).

Az alacsony munkanélküliségi ráta mellett a CRIF Bürgel azt gyanítja, hogy a személyi csődök elmúlt években bekövetkezett jelentős visszaesésének oka a rohamvédelem számlája is, amely sok túladósodott állampolgárt megakadályoz a személyes csődbe regisztrációban.

Miután a személyi csődök száma a 61 és annál idősebb korosztályban a 2012 és 2015 közötti időszakban nőtt (a növekedés 26% volt 2015-ben 2011-hez képest), akkor az öregségi szegénység növekedésének tendenciája gyanítható volt, ami a személyes csőd további fejlődése tükrözi, amelyet csak 2018-ban erősítettek meg.

szolgáltatók

A fő szolgáltatók saját pénzügyi tervezés a szolgáltatás a hitelintézetek ( gyakran részeként privátbanki esetében bankok , takarékpénztárak és szövetkezeti bankok ) pénzügyi értékesítő , vagyonkezelés és független befektetési tanácsadók , brókerek , díj tanácsadók , és egyes esetekben adótanácsadók .

Számos országban vannak pénzügyi tervezők szakmai szövetségei, amelyek közzéteszik véleményüket a jó pénzügyi tervezők kritériumairól. Ezen egyesületek közül sok a Financial Planning Standards Board Ltd. tagja. tagjai, köztük az FPSB Germany eV és az Osztrák Pénzügyi Tervezők Szövetsége. Ezek a szövetségek minőségi tanúsítványokat adnak ki tagjaiknak, például a nemzetközileg elismert Minősített Pénzügyi Tervező címet és a Spanyolországban és Olaszországban népszerű "Európai Pénzügyi Tervező" címet . A világ legnagyobb szakmai tervezője a pénzügyi tervezők számára az Amerikai Egyesült Államok Pénzügyi Tervezési Koalíciója (FPC), amely a Certified Financial Planner Standards Board (CFP Board), a Financial Planning Association (FPA) és a személyes pénzügyi tanácsadók Országos Szövetségéből áll. (NAPFA).

Lásd még

irodalom

  • Günter Schmidt: Személyes pénzügyi tervezés - a pénzügyi tervezés modelljei és módszerei , Springer, Berlin 2011, ISBN 978-3642204586
  • CFP Testület: Pénzügyi tervezési kompetencia kézikönyv . Hoboken 2013, ISBN 978-1118470121
  • Thomas Hammer / Barbara Rück: Befektetés nagyon sajátos módon: Független útmutató a megtakarítók és befektetők számára Fogyasztói tanácsok , 210–221. O .: A magán pénzügyi tervezés alapvető szabályai . Fogyasztói tanácsadó központ NRW, Düsseldorf 2009, ISBN 978-3940580726
  • Michael Böckhoff / Guido Stracke: A pénzügyi tervező . Verlag Recht und Wirtschaft 2003, ISBN 978-3800572816
  • Dirk Farkas-Richling / Wolfgang Staab: Magán pénzügyi tervezés, befektetés és adók: know-how a modern pénzügyi tanácsadáshoz és vagyonkezeléshez . Schäffer-Poeschel 2003, ISBN 978-3791021485
  • E. Danby Brandon / H Oliver Welch: A pénzügyi tervezés története. A pénzügyi szolgáltatások átalakulása . Wiley 2009, ISBN 978-0470180747
  • Rolf Tilmes (Szerk.): Pénzügyi tervezés a privát banki tevékenységben: Tanácsadói szolgáltatás ügyfélorientált bemutatása . Bad Soden, 3. kiadás, 2002, ( online )
  • Philipp Wackerbeck: Magán pénzügyi tervezés a biztosító társaságoknál: Az üzleti modell ügyfélorientált átalakítása . Bad Soden 2006, ( online )
  • Ralph Jakob: Pénzügyi tervezés és értékesítés: Pénzügyi tervezésen alapuló értékesítési koncepció megtervezése és pozicionálása elméleti és empirikus szempontból . Bad Soden 2007, ISBN 978-3933207593

web Linkek

Egyéni bizonyíték

  1. ^ Fritz Neske / Marcus Wiener (szerk.), Management-Lexikon , 2. kötet, 1985, 428. o.
  2. ↑ Erich Kosiol, Finanzplanung und Liquidität , in: ZfhF 1955. 7. évf., 254. o.
  3. ↑ Ludwig Orth, Az ipari vállalatok rövid távú pénzügyi tervezése , 1961, 48. o
  4. ↑ Johannes Leinert, Pénzügyi írástudatlanság Németországban: A független ellátás rossz feltételei , in: Egészség és szociálpolitika, 2004. március 3/4., 29. o.
  5. ↑ Johannes Leinert, Pénzügyi írástudatlanság Németországban: A független ellátás rossz feltételei , in: Egészség és szociálpolitika, 2004. március 3/4., 29. o.
  6. ↑ Wesselin Kruschev, Magán pénzügyi tervezés: Az új szolgáltatás az igényes befektetők számára , 1999, 17. o.
  7. ^ Bodie Zvi : Az életciklus-finanszírozás az elméletben és a gyakorlatban , 2. o., 1. táblázat
  8. ↑ Paula H. Hogan: Az életciklusba történő befektetés halad előre (PDF; 294 kB). Journal of Financial Planning (2007)
  9. ↑ Larry Swedroe / Kevin Grogan / Tiya Lim, Az egyetlen útmutató, amelyre valaha szükséged lesz a megfelelő pénzügyi tervhez , 2010. fejezet, o. P.
  10. ↑ a b c Adósságbarométer 2018: A személyes fizetésképtelenségek 2004 óta a legalacsonyabb szintre csökkennek - Bréma a meredek csökkenés ellenére továbbra is csődhelyzet. CRIF Bürgel GmbH, 2019. március 21., hozzáférés: 2019. június 21 .
  11. ↑ Adósságbarométer 2015: A személyi csődök 6,4 százalékkal esnek vissza - ez a negyedik növekedés egymás után az idősebb németek körében. CRIF Bürgel GmbH, 2016. március 3., Hozzáférés: 2019. június 21 .
  12. ↑ Adótörvény, amikor az adótanácsadók pénzügyi tervezőkké válnak ( az eredeti emléke 2013. január 16-tól az internetes archívumban ) Információ: Az archív linket automatikusan beillesztették, és még nem ellenőrizték. Kérjük, ellenőrizze az eredeti és az archív linket az utasításoknak megfelelően, majd távolítsa el ezt az értesítést. @ 1@ 2Sablon: Webachiv / IABot / www.capital.de